Oznámenie ministerstva financií č. 84 / 2014 Zb.
Oznámenie ministerstva financií o emisných podmienkach pre české štátne dlhopisy, 2014 - 2027, VAR%
Platný
84
OZNÁMENIE
Ministerstvo financií
z 2. mája 2014,
ktorým sa určujú emisné podmienky Českej národnej dlhopisy, 2014 - 2027, VAR%
Ministerstvo financií (ďalej len "ministerstvo") vydáva registrované štátne dlhopisy v rozsahu stanovenom osobitným zákonom a určuje ich emisné podmienky v súlade s ustanoveniami oddielu 26 zákona č. 190 / 2004 Z.z. o dlhopisoch v znení zmien a doplnení (ďalej len "zákon o dlhopisoch"). Tieto emisné podmienky podrobnejšie definujú práva a povinnosti emitenta a držiteľov dlhopisov, ako aj informácie o emisii dlhopisov a formalít štátnych dlhopisov Českej republiky, 2014 - 2027, VAR% (ďalej len "dlhové alebo" dlhopisy).
1. Základný opis dlhopisov:
Vydávanie: Česká republika - Ministerstvo financií
Názov: Štátny dlhopis Českej republiky, 2014 - 2027, VAR%
Krátky názov: Česká republika, VAR%, 27
Vydávajúce sériové číslo: 90.
Nominálna hodnota: 10 000 Kč (slovom: 10 000 Kč)
Emisný kurz: určený dražbou
forma dlhopisu: cenný papier na doručiteľa kníh
Typ dlhopisu: štátny dlhopis
Mena, v ktorej sú denominované dlhopisy: česká koruna (Kč)
Dátum začiatku termínu na predplatné: 14.5.2014
Dátum uplynutia lehoty na predplatné: 20.10.2027
Dátum vydania: 19.5.2014
Dátum splatnosti: 19.11.2027
Výnos z dlhu: určený pohyblivou úrokovou sadzbou
Zdaňovanie výnosov z dlhopisov: podľa českých právnych predpisov
ISIN: CZ0001004105
2. Dlhopisy sa vydávajú na základe osobitných zákonov v zmysle § 25 ods. 2 zákona o dlhopisoch.
3. Dlhopisy sa vydávajú ako zaknihované cenné papiere a sú registrované v deň emisie v centrálnom registri zaknihovaných cenných papierov zaregistrovanom v súlade s oddielom 92 ods. 2 zákona č. 256 / 2004 Z. z. o obchodovaní na kapitálovom trhu v znení neskorších predpisov Ústredným depozitárom cenných papierov, a.s., so sídlom Rybná 14, 110 05 Praha 1, Česká republika, zaregistrovanom Mestským súdom v Prahe, oddiel B, vložka 4308, ID č.: 25081489, (ďalej len "centrálny depozitár") a osoby oprávnené viesť centrálny register cenných papierov zaknihovaných CDCP. Osoba iná ako centrálny depozitár, ktorá je oprávnená viesť záznamy o zaknihovaných cenných papieroch, vedie register dlhopisov, ak o tom rozhodne emitent.
4. Dlhopisy môžu nadobúdať právnické a fyzické osoby so sídlom alebo sídlom v Českej republike a v zahraničí (ďalej len "investori" alebo "investori").
5. Právo na vyplatenie výnosu z dlhopisov vykonáva osoba, ktorá je oprávnená uplatňovať práva spojené s dlhopisom k 20. októbru 2014 a k 19. aprílu a 20. októbru od roku 2015 a v rokoch nasledujúcich po prílohe 1 k týmto emisným podmienkam. Právo na platbu výnosu z dlhopisov za obdobie od dátumu emisie (vrátane tohto dátumu) do 19. novembra 2014 (okrem tohto dátumu) vykonáva osoba oprávnená uplatňovať práva spojené s dlhopisom 20. októbra 2014. Prevoditeľnosť dlhopisu je vylúčená po 20.10.2027.
6. Výnos dlhopisu sa určuje pohyblivou úrokovou sadzbou stanovenou ministerstvom pre každé výnosové obdobie v deň, keď je priemerná referenčná úroková sadzba stanovená ako priemerná referenčná úroková sadzba znížená o maržu 0,10% ročne. Takto stanovená úroková sadzba sa uverejní v deň stanovenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby na internetovej stránke ministerstva. Priemerná referenčná úroková sadzba sa určuje ako aritmetický priemer referenčných úrokových sadzieb za päť po sebe nasledujúcich pracovných dní, ako je stanovené v prílohe 2 k týmto emisným podmienkam, ak posledným z tohto dátumu je deň stanovenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby podľa bodu 7 týchto emisných podmienok v rozsahu troch desatinných miest; takto určená referenčná sadzba sa zaokrúhli na dve desatinné miesta. Referenčná úroková sadzba na účely týchto emisných podmienok je hodnota 6M PRIBOR vo vzťahu k príslušnému obdobiu návratnosti, čo znamená referenčnú hodnotu úrokových sadzieb v percentách ročne za predaj vkladu CZK na obdobie šiestich mesiacov na medzibankovom trhu vkladov, ktorý je uverejnený na internetovej stránke Českej národnej banky. Výnos dlhopisov určený na základe príslušnej pohyblivej úrokovej sadzby sa platí dvakrát ročne 19. mája a 19. novembra. Ak dátum výnosu dlhopisu nie je pracovným dňom, návrat dlhopisu sa vyplatí okamžite nasledujúci pracovný deň bez nároku na vrátenie takéhoto odkladu.
7. Dátumom určenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby na účely týchto emisných podmienok vo vzťahu k príslušnému obdobiu výnosu je pracovný deň predchádzajúci prvému dňu príslušného obdobia výnosu o dva pracovné dni. Na účely prvého výnosového obdobia je dátumom stanovenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby deň aukcie prvej tranže emisie dlhopisov. Ak referenčná úroková sadzba 6M PRIBOR nie je zverejnená v žiadnom z piatich pracovných dní uvedených v prílohe 2 k tomuto nariadeniu, referenčná úroková sadzba sa určí emitentom ako aritmetický priemer zaokrúhlený na dve desatinné miesta uvedením úrokovej sadzby predaja medzibankového depozitného trhu CZK počas obdobia šiestich mesiacov, ktoré sa získajú v takýto deň po 11.00 hodine (slovom: jedenásta) Praha od najmenej piatich bánk pôsobiacich na medzibankovom trhu CZK podľa výberu emitenta. Ak nie je možné určiť príslušnú referenčnú úrokovú sadzbu v takýto deň, použije sa posledná známa úroková sadzba 6M PRIBOR, ktorá je k tomuto dátumu najbližšie, na účely stanovenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby a určenia výnosu dlhopisu za príslušné výnosové obdobie.
8. Aby sa predišlo pochybnostiam, ak sa referenčná úroková sadzba 6M PRIBOR prestane používať na medzibankovom trhu vkladov vo všeobecnosti v dôsledku prechodu Českej republiky na inú zákonnú menu, úroková sadzba, ktorá sa bežne použije na medzibankovom trhu vkladov v Českej republike, sa použije na účely stanovenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby podľa bodov 6 a 7 týchto emisných podmienok. Zmena referenčnej sadzby sa uskutoční v súlade s príslušnými právnymi predpismi platnými v deň prechodu Českej republiky na inú právnu menu. Ustanovenia bodu 7 týchto emisných podmienok sa uplatňujú mutatis mutandis na referenčnú úrokovú sadzbu stanovenú v súlade s týmto bodom.
9. Obdobie návratu sa stanovuje na šesť mesiacov, od 19.5 (vrátane toho dňa) do 19.11 (okrem toho dňa) príslušného roka a od 19.11 (vrátane toho dňa) príslušného roka do 19.5 (okrem toho dňa) roka nasledujúceho po roku, ktorý je uvedený v prílohe 1 k týmto emisným podmienkam. Prvé výnosové obdobie na platbu výnosov sa stanovuje od 19.5.2014 (vrátane tohto dátumu) do 19.11.2014 (okrem tohto dátumu). Druhá výnosová lehota na vyplatenie výnosu sa stanovuje od 19.11.2014 (vrátane tohto dátumu) do 19.5.2015 (okrem toho dňa). Výpočet výnosu a pomerného výnosu dlhopisu za obdobie kratšie ako jeden rok sa zakladá na jednoročnej konvencii 360 (slovom: tristo šesťdesiat) dní a skutočnom počte posledných dní v období, pre ktoré sa vypočíta výnos alebo výnos dlhopisu (štandard ACT / 360). Proporcionálna návratnosť dlhopisu sa zahrnie do ceny dlhopisu od dátumu emisie alebo od dátumu začiatku príslušného výnosového obdobia do dátumu výpočtu pomerného výnosu dlhopisu.
10. Emisia dlhopisov sa bude vydávať postupne (v tranžiach) v lehote na upisovanie.
11. Miera emisie dlhopisu príslušnej tranže emisie dlhopisov sa určuje aukčnou sadzbou.
12. Dlhopisy sú ponúkané na upisovanie v Českej republike verejne a podľa § 26 ods. 4 zákona o dlhopisoch sa predávajú na primárnom trhu prostredníctvom Českej národnej banky. Primárny predaj dlhopisov, spôsob a miesto upisovania dlhopisov, spôsob a termín dodania dlhopisov jednotlivým účastníkom a spôsob a miesto platby emisnej sadzby upisovacieho dlhopisu sa riadia platnými pravidlami pre primárny predaj štátnych dlhopisov organizovaných Českou národnou bankou, ktoré sú uverejnené na internetovej stránke Českej národnej banky a ministerstva. Predaj primárnych dlhopisov sa uskutočňuje vo forme aukcií. Aukčným miestom je Česká národná banka. Na aukcii sa môže zúčastniť len osoba určená emitentom ("primárnym obchodníkom") alebo emitentom. Ostatní investori sa môžu zúčastňovať len nepriamo prostredníctvom primárnych obchodníkov alebo prostredníctvom emitenta. Emitent je oprávnený písať dlhopisy, keď sú vydané ako prvé na majetkový účet emitenta podľa ustanovení oddielu 15 ods. 4 zákona o dlhopisoch a nadobúdať dlhopisy pred dátumom splatnosti vrátane splatenia dlhopisov za akúkoľvek cenu kedykoľvek po dátume emisie a za iných podmienok určených ministerstvom. Vlastné dlhopisy nadobudnuté emitentom pred dátumom ich splatnosti, vrátane dlhopisov odkúpených emitentom, neuplynú a podľa uváženia emitenta je, či ich ponecháva v držbe emitenta a prípadne ich predá alebo nerozhodne inak.
13. Primárny predaj dlhopisov v prvej tranži emisie dlhopisov sa uskutoční vo forme americkej aukcie, ktorú 14. mája 2014 uskutoční Česká národná banka. O emisii a prvotnom predaji dlhopisov prostredníctvom ďalších tranží emisie dlhopisov po prvej tranži emisie dlhopisov rozhodne emitent a určí dátum príslušných aukcií. Oznámenie o aukcii sa uverejní v dostatočnom časovom predstihu pred dňom aukcie na internetovej stránke ministerstva.
14. Predpokladaná celková nominálna hodnota emisie dlhopisov je 80 000 000 000 CZK (slovom 80 miliárd CZK). Dlhopisy sa môžu emitovať v nižšej alebo vyššej hodnote, ako je očakávaná nominálna hodnota emisie dlhopisov v súlade s ustanoveniami oddielu 7 zákona o dlhopisoch. Možný priestor na zvýšenie objemu emisie dlhopisov je 40 000 000 000 CZK (slovom 40 miliárd CZK).
15. Dlhopisy budú splatené v nominálnej hodnote 19.11.2027. Tento dátum uzatvára úroky z dlhopisov. Nominálna hodnota dlhopisov sa splatí spolu s platbou posledného výnosu dlhopisov osobe, ktorá tieto dlhopisy vlastní k 20. októbru 2027. Ak dátum splatenia nominálnej hodnoty dlhopisov a vyplatenie posledného výnosu dlhopisov nie je pracovným dňom, takéto platby sa uskutočnia okamžite nasledujúci pracovný deň bez nároku na vrátenie takéhoto odkladu.
16. Vydavateľ sa zaväzuje zabezpečiť podľa týchto emisných podmienok vyplatenie výnosov z dlhopisov a splatenie nominálnej hodnoty dlhopisov osobám, ktoré sú v deň stanovený týmito emisnými podmienkami oprávnené uplatňovať práva spojené s dlhopisom, a to výlučne v korunách Českej alebo inej meny, ktoré budú právnou menou Českej republiky k dátumu platby. Česká národná banka a ministerstvo sú zapojené do zabezpečenia splácania dlhopisov a vyplácania výnosov dlhopisov. Nominálna hodnota dlhopisov sa splatí a výnosy dlhopisov sa zaplatia prevodom hotovosti alebo hotovosti podľa pokynov osôb oprávnených uplatňovať práva spojené s dlhopisom k dátumu stanovenému týmito emisnými podmienkami. Miestom platby je Česká národná banka, ktorá zverejní spôsob splácania nominálnej hodnoty dlhopisov a vyplatenia výnosov dlhopisov.
17. Platné posúdenie finančnej kapacity (rating) dlhodobých štátnych záväzkov k dátumu určenia týchto emisných podmienok spoločnosťou Standard & Poor's je na úrovni AA, Moody's na úrovni A1 a Fitch Ratings na úrovni AA.
18. Dlhopisy sú priame, nepodmienené a nepodriadené dlhy Českej republiky, ktoré sú na rovnakej úrovni ako všetky ostatné existujúce a budúce priame, nepodmienené a nepodriadené dlhy Českej republiky.
19. Akékoľvek práva spojené s dlhopismi sú obmedzené na 10 rokov odo dňa, keď sa mohli prvýkrát uplatňovať v súlade s článkom 42 zákona o dlhopisoch.
20. Tieto emisné podmienky oznamuje ministerstvo v zbierke zákonov. Akékoľvek oznámenie držiteľom dlhopisov a verejnosti týkajúce sa takýchto dlhopisov sa uverejní v českom jazyku na internetovej stránke ministerstva v časti, v ktorej emitent zverejňuje informácie o štátnych dlhopisoch, ktoré vydáva.
21. Tieto emisné podmienky môžu byť preložené do cudzích jazykov. Ak existuje rozpor medzi rôznymi jazykovými verziami emisných podmienok, Česká verzia je rozhodujúca.
Minister:
Ing. Babiš v. r.
Příloha č. 1
Príloha č. 1
Prehľad výnosových období a jednotlivých údajov týkajúcich sa platby výnosu dlhopisov
| Pořadí výnosového období | Den stanovení průměrné referenční úrokové sazby | Výnosové období | Den rozhodný pro vyplacení výnosu dluhopisu | Datum výnosu dluhopisu | |
|---|---|---|---|---|---|
| od* | do** | ||||
| 1. | 14. 5. 2014 | 19. 5. 2014 | 19. 11. 2014 | 20. 10. 2014 | 19. 11. 2014 |
| 2. | 14.11. 2014 | 19.11. 2014 | 19. 5. 2015 | 19. 4. 2015 | 19. 5. 2015 |
| 3. | 15. 5. 2015 | 19. 5. 2015 | 19. 11. 2015 | 20. 10.2015 | 19. 11. 2015 |
| 4. | 16. 11. 2015 | 19.11. 2015 | 19. 5. 2016 | 19. 4. 2016 | 19. 5. 2016 |
| 5. | 17. 5. 2016 | 19. 5. 2016 | 19. 11. 2016 | 20. 10. 2016 | 19. 11. 2016 |
| 6. | 16.11. 2016 | 19. 11. 2016 | 19. 5. 2017 | 19. 4. 2017 | 19. 5. 2017 |
| 7. | 17. 5. 2017 | 19. 5. 2017 | 19. 11. 2017 | 20. 10. 2017 | 19. 11. 2017 |
| 8. | 15. 11. 2017 | 19.11. 2017 | 19. 5. 2018 | 19. 4. 2018 | 19. 5. 2018 |
| 9. | 17. 5. 2018 | 19. 5. 2018 | 19. 11. 2018 | 20. 10. 2018 | 19. 11. 2018 |
| 10. | 15.11. 2018 | 19.11. 2018 | 19. 5. 2019 | 19. 4. 2019 | 19. 5. 2019 |
| 11. | 1. 5. 2019 | 19. 5. 2019 | 19. 11. 2019 | 20. 10. 2019 | 19. 11. 2019 |
| 12. | 15.11. 2019 | 19.11. 2019 | 19. 5. 2020 | 19. 4. 2020 | 19. 5. 2020 |
| 13. | 15. 5. 2020 | 19. 5. 2020 | 19. 11. 2020 | 20. 10. 2020 | 19. 11. 2020 |
| 14. | 16.11. 2020 | 19.11. 2020 | 19. 5. 2021 | 19. 4. 2021 | 19. 5. 2021 |
| 15. | 17. 5. 2021 | 19. 5. 2021 | 19. 11. 2021 | 20. 10. 2021 | 19. 11. 2021 |
| 16. | 16.11. 2021 | 19.11. 2021 | 19. 5. 2022 | 19. 4. 2022 | 19. 5. 2022 |
| 17. | 17. 5. 2022 | 19. 5. 2022 | 19. 11. 2022 | 20. 10. 2022 | 19. 11. 2022 |
| 18. | 16.11. 2022 | 19.11. 2022 | 19. 5. 2023 | 19. 4. 2023 | 19. 5. 2023 |
| 19. | 17. 5. 2023 | 19. 5. 2023 | 19. 11. 2023 | 20.10. 2023 | 19. 11. 2023 |
| 20. | 15.11. 2023 | 19. 11. 2023 | 19. 5. 2024 | 19. 4. 2024 | 19. 5. 2024 |
| 21. | 16. 5. 2024 | 19. 5. 2024 | 19. 11. 2024 | 20. 10. 2024 | 19. 11. 2024 |
| 22. | 15. 11. 2024 | 19. 11. 2024 | 19. 5. 2025 | 19. 4. 2025 | 19. 5. 2025 |
| 23. | 15. 5. 2025 | 19. 5. 2025 | 19. 11. 2025 | 20.10. 2025 | 19.11. 2025 |
| 24. | 14.11. 2025 | 19. 11. 2025 | 19. 5. 2026 | 19. 4. 2026 | 19. 5. 2026 |
| 25. | 15. 5. 2026 | 19. 5. 2026 | 19. 11. 2026 | 20. 10. 2026 | 19. 11. 2026 |
| 26. | 16.11. 2026 | 19. 11. 2026 | 19. 5. 2027 | 19. 4. 2027 | 19. 5. 2027 |
| 27. | 17. 5. 2027 | 19. 5. 2027 | 19. 11. 2027 | 20. 10. 2027 | 19. 11. 2027 |
* vrátane tohto dňa
* * Tento deň okrem
Příloha č. 2
Príloha č. 2
Prehľad údajov o zverejnení 6M PRIBOR na výpočet priemernej referenčnej úrokovej sadzby
| Pořadí výnosového období | Den stanovení průměrné referenční úrokové sazby | Data uveřejnění referenční úrokové sazby 6M PRIBOR |
|---|---|---|
| 1. | 14. 5. 2014 | 7. 5., 9. 5., 12. 5., 13. 5., 14. 5. |
| 2. | 14. 11. 2014 | 10. 11., 11. 11., 12. 11., 13. 11., 14. 11. |
| 3. | 15. 5. 2015 | 11. 5., 12. 5., 13. 5., 14. 5., 15. 5. |
| 4. | 16. 11. 2015 | 10. 11., 11. 11., 12. 11., 13. 11., 16. 11. |
| 5. | 17. 5. 2016 | 11. 5., 12. 5., 13. 5., 16. 5., 17. 5. |
| 6. | 16. 11. 2016 | 10. 11., 11. 11., 14. 11., 15. 11., 16. 11. |
| 7. | 17. 5. 2017 | 11. 5., 12. 5., 15. 5., 16. 5., 17. 5. |
| 8. | 15. 11. 2017 | 9. 11., 10. 11., 13. 11., 14. 11., 15. 11. |
| 9. | 17. 5. 2018 | 11. 5., 14. 5., 15. 5., 16. 5., 17. 5. |
| 10. | 15. 11. 2018 | 9. 11., 12. 11., 13. 11., 14. 11., 15. 11. |
| 11. | 16. 5. 2019 | 10. 5., 13. 5., 14. 5., 15. 5., 16. 5. |
| 12. | 15. 11. 2019 | 11. 11., 12. 11., 13. 11., 14. 11., 15. 11. |
| 13. | 15. 5. 2020 | 11. 5., 12. 5., 13. 5., 14. 5., 15. 5. |
| 14. | 16. 11. 2020 | 10. 11., 11. 11., 12. 11., 13. 11., 16. 11. |
| 15. | 17. 5. 2021 | 11. 5., 12. 5., 13. 5., 14. 5., 17. 5. |
| 16. | 16. 11. 2021 | 10. 11., 11. 11., 12. 11., 15. 11., 16. 11. |
| 17. | 17. 5. 2022 | 11. 5., 12. 5., 13. 5., 16. 5., 17. 5. |
| 18. | 16. 11. 2022 | 10. 11., 11. 11., 14. 11., 15. 11., 16. 11. |
| 19. | 17. 5. 2023 | 11. 5., 12. 5., 15. 5., 16. 5., 17. 5. |
| 20. | 15. 11. 2023 | 9. 11., 10. 11., 13. 11., 14. 11., 15. 11. |
| 21. | 16. 5. 2024 | 10. 5., 13. 5., 14. 5., 15. 5., 16. 5. |
| 22. | 15. 11. 2024 | 11. 11., 12. 11., 13. 11., 14. 11., 15. 11. |
| 23. | 15. 5. 2025 | 9. 5., 12. 5., 13. 5., 14. 5., 15. 5. |
| 24. | 14. 11. 2025 | 10. 11., 11. 11., 12. 11., 13. 11., 14. 11. |
| 25. | 15. 5. 2026 | 11. 5., 12. 5., 13. 5., 14. 5., 15. 5. |
| 26. | 16. 11. 2026 | 10. 11., 11. 11., 12. 11., 13. 11., 16. 11. |
| 27. | 17. 5. 2027 | 11. 5., 12. 5., 13. 5., 14. 5., 17. 5. |
Prihláste sa pre poznámky, obľúbené a upozornenia
Informácie o predpise
| Citácia | Oznámenie ministerstva financií č. 84 / 2014 Z. z., ktorým sa určujú emisné podmienky českých štátnych dlhopisov, 2014 - 2027, VAR% |
|---|---|
| Typ predpisu | - |
| Autor | - |
| Zbierka | Zbierka zákonov |
| Dátum vyhlásenia | 15.05.2014 |
|---|---|
| Účinnosť od | - |
| Účinnosť do | - |
| Stav | Platný |
Znenie predpisu má informatívny charakter.
Komentáre 0