Указ No 93 / 2007 Coll.
Указ про інформаційні зобов’язання пенсійного фонду для наглядових цілей Чеського національного банку
Чинний
Замовити
Чинний від 01.05.2007
93 км
ВИЗНАЧЕННЯ
19 квітня 2007
про інформаційні зобов’язання пенсійного фонду для наглядових цілей Чеського національного банку
Чеський національний банк надає згідно з § 41 пункт 4 Закону No 6 / 1993 Coll., на Чеському національному банку, як змінено Актом No 442 / 2000 Coll., Акт No 127 / 2002 Coll. та Акт No 57 / 2006 Coll., (" Акт"):
Попередні положення
(1) Цей наказ встановлює зміст, форму, дати та спосіб складання та подання інформації до Чеського Національного банку шляхом пенсійного фонду.
(2) Пенсійний фонд забезпечує Чеський національний банк
(а) у зазначеній формі, дата та спосіб та зміст зазначеної інформації:
1. управління пенсійним фондом;
2. пенсійні фонди, отримані та сплачуються,
3. розміщення та сума пенсійних фондів;
4. отримано послуги;
(b) у вигляді, викладеної в формі, дати та способу річного звіту, відповідно до спеціального законодавства про бухгалтерський облік (1).
Визначення умов
Для цілей цієї постанови:
(а) структуровані дані, що створюються пенсійним фондом,
б) збір даних з попередньо визначеними структурами даних, які описуються та доступні в цілому в інформаційній системі Чеського Національного банку.
Інформація про управління пенсійним фондом
(1) Пенсійний фонд інформує управління ПЕФ (CNB) звітом 10-02 "Обліковий лист Пенсійного фонду для наглядових цілей" з кодом Асоційованої Data File ROPES10 та PEF (CNB) 20-02 "Державність прибутку та втрати Пенсійного фонду" з кодом Асоційованого файлу даних VYPES20.
(2) Вказано зміст заяви про управління ПФФ (CNB) 10-02 "Обліковий лист пенсійного фонду для наглядових цілей" з кодом Асоційованого файлу даних ROPES10 у додатку 1 до цього Указу.
(3) Вміст управлінської заяви ПЕФ (CNB) 20- 02 "Обслуговування та збиток рахунку пенсійного фонду" з кодом VYPES20 файл даних встановлюється в додатку 2 до цієї постанови.
(4) Заява, зазначена в пункті 2, повинна бути складена пенсійним фондом на піврічній основі, кожен на останній день півріччя. Заява, зазначена в пункті 3, повинна бути складена пенсійним фондом на піврічній основі з початку року до кінця півріччя.
(5) Виписки, зазначені в пункті 1, подаються пенсійним фондом на кінець другого місяця після закінчення півріччя, до якого вони відносяться.
Інформація про пенсійні фонди
(1) Пенсійний фонд інформує суму та структуру пенсійного фонду, отриманого та оплаченого ПФФ (CNB) за заявою 31-02 «Особливості отриманих та оплачених коштів» із кодом DOPES31. Зміст заяви встановлюється в Додаток 3 до цієї постанови.
(2) Заява, зазначена в пункті 1, повинна бути складена пенсійним фондом на піврічній основі з початку року до кінця півріччя.
(3) Заява, зазначена в пункті 1, подається пенсійним фондом на кінець другого місяця після закінчення півріччя, до якого вона відноситься.
Інформація про місце розташування пенсійних фондів
(1) Пенсійний фонд інформує про місцезнаходження своїх коштів та їх розмір, надавши ПФФ (CNB) постанову 34-04 «Поступовий стан портфеля Пенсійного фонду» з кодом ID DOPES34. Зміст заяви встановлюється в Додаток 4 до цієї постанови.
(2) Заява, зазначена в пункті 1, повинна бути складена пенсійним фондом на кварталі, на останній день цього кварталу.
(3) Заява, зазначена в пункті 1, буде подана пенсійним фондом до кінця місяця після закінчення кварталу, до якого вона відноситься.
Інформація про послуги
(1) Пенсійний фонд інформує про отримані послуги з PEF (CNB) заявою 33-02 «Особливості послуг, що надаються Pension Fund» з кодом Асоційованого файлу даних DOPES33. Зміст заяви встановлюється в Додаток 5 до цієї постанови.
(2) Заява, зазначена в пункті 1, повинна бути складена пенсійним фондом на піврічній основі з початку року до кінця півріччя.
(3) Заява, зазначена в пункті 1, подається пенсійним фондом на кінець другого місяця після закінчення півріччя, до якого вона відноситься.
Метод подачі інформації через автоматизовану систему збору даних
(1) Пенсійний фонд Чеського Національного банку з звітами, що стосуються § 3 до 6 у електронній формі шляхом застосування чеського національного банку для збору даних з небанківських суб’єктів (далі – «Заява на збір»).
(2) Пенсійний фонд подає заяви, зазначені в пункті 1 у вигляді звітів про дані, встановлених у заяві збору даних.
(3) Звіти про дані, зазначені в пункті 2, будуть подані пенсійним фондом, що забезпечує гарантований електронний підпис м2) осіб, уповноваженими за ст. 9.
Корекції для неправильної та неповної звітності
Якщо пенсійний фонд згодом знаходить, що дані попередньо переданих заяв невірні або неповні, правильній заяві та, при необхідності, пов'язані заяви подаються в Чеський національний банк без затримки в порядку, визначеному для виконання вимог до інформації та інформувати Чеський національний банк вмісту та причини виправлення.
Авторизовані особи
(1) Пенсійний фонд повідомить Чеський національний банк
(а) імен і прізвищ не менше двох осіб, які надавалися пенсійним фондом для підготовки, створення, затвердження або подання звітів про дані до Чеського Національного банку (далі – «авторизовані особи»),
(b) адреса робочого місця, телефонних та факсних номерів та адрес електронної пошти уповноважених осіб та реквізитів виданих сертифікатів (3);
(c) визначення необхідної ролі уповноважених осіб у заяві збору даних.
(2) Чеський національний банк призначить мандат пенсійного фонду роль у заяві з збору даних, щоб дозволити їм здійснювати діяльність, що відповідає сферу їх мандату.
(3) У разі зміни даних, що стосуються довірених осіб, пенсійний фонд
(а) інформувати Чеський національний банк змін до даних, зазначених у пункті 1 (а) та (б);
(b) налаштовувати дані, зазначені в пункті 1 в додатку збору даних.
Метод відправлення річного звіту
Щорічний звіт, що відповідає спеціальному законодавству про бухгалтерський облік (1), надсилає Чеський національний банк пенсійний фонд у паперовій формі та в електронній формі, наданій Особливому законодавству (4), або електронною поштою на електронну адресу електронної пошти з чіткою ідентифікацією зобов’язань або на носіях даних CD-R, до закінчення 7 місяців після закінчення терміну, до якого вони відносяться.
Перехідне забезпечення
Звіти про дані, передані відповідно до розділу 7 цього Порядку, замість електронного підпису, 31 грудня 2007 року, тільки з кодом захисту уповноваженої особи, висловивши згоду на те, що особа до даних у заяві, за умови, що Чеський національний банк забезпечив код захисту особи перед дією дати цього Указу.
Еффіфікація
Цей Указ діє на 1 травня 2007 року.
Голова:
Doc. Ing. Тюрма, CSc.
Příloha č. 1
Додаток No 1 до Указу No 93 / 2007 Coll.
Зміст заяви
«Основи пенсійного фонду для наглядових цілей»
1. Звіт ПЕФ (CNB) 10-02 "Пошуковий лист пенсійного фонду для наглядових цілей" з кодом Асоційованого файлу даних ROPES10 містить дані відповідно до окремого регулювання бухгалтерського обліку. Заява повинна містити предмети активів та інші активи, зобов’язання та інші зобов’язання.
2. Частина 1 «Оберігові активи» включає в себе загальні активи та їх аналітично розбиті компоненти - готівку, скарги на банки та небанки, які розірвалися з погашенням, боргові цінні папери, видані урядом, боргові цінні папери, що видаються іншими суб’єктами, акціями, підрозділами та іншими акційами, холдингами з істотним та рішучим впливом, довгостроковими нематеріальними та відчутними активами та їх складовими, іншими активами, позовами про підписаний капітал та майбутні витрати та дохід.
3. Частина 2 «Податкові зобов'язання» включає в себе загальні зобов'язання та їх аналітично розбиті компоненти - зобов'язання банків-візу та небанків, інші зобов'язання, дохід та нараховані витрати, резерви, включаючи їх компоненти, підпорядковані зобов'язання, основний капітал збитий в капітал платника податків і власних акцій, емітаційні рахунки, резерви та інші фонди прибуткового виробництва, резерви для ревальвації, оборотні фонди, коефіцієнти оцінки, збережені заробітки або непередбачувані збитки від попередніх періодів, прибутку або втрати за фінансові роки.
4. Частина 3 "Оцінка майна клієнта" включає в себе специфікацію майна балансу, які розірвалися в облігації, виданих Держорганізації економічного співробітництва та розвитку (OECD) або його Центрального банку, облігацій, виданих Чехією, майнових облігацій, виданих Чехією, державними облігаціями Чеської Республіки, облігації, що торгуються на регульованих ринках, акції, що торгуються на регульованому ринку країни ОЕСР, депозитів (включаючи рахунки, депозитні книги) та інших активів.
Příloha č. 2
Додаток No 2 до Указу No 93/2007 Coll.
Зміст заяви
"Доступний та збитковий рахунок пенсійного фонду"
Заява ПЕФ (CNB) 20-02 "Державність прибутку та втрати пенсійного фонду" з кодом Асоційованого файлу даних VYPES20 містить дані відповідно до окремого регулювання бухгалтерського обліку. Заява включає в себе елементи вартості і прибутку і прибутку і втрати управління, які розбиваються за типом цінних паперів, вартість відсотків і аналогічного доходу, вартість відсотків і аналогічних витрат, дохід від акцій і акцій, які розірвалися за участю, доходи від комісій і комісій, прибуток або втрата на фінансові активи, інші операційні доходи і витрати, адміністративні витрати, зокрема вартість працівників, включаючи складові таких витрат, інші адміністративні витрати, розпускання положень і корекцій для здійснення та використання інших положень, знецінки, знецінки та використання положень і положень про скарги і гарантій, розпускання операційних та матеріальних положень доходів від передачі холдингів з вирішальними на матеріальні витрати та матеріальні витрати
Příloha č. 3
Додаток No 3 до Указу No 93 / 2007 Coll.
Зміст заяви
«Особливості апробацій, отриманих та розірваних»
1. Заява ПЕФ (CNB) 31-02 "Спеціфікації отриманих та сплачених коштів" з кодом ідентифікатора DOPES31 містить значення отриманих та оплачених коштів пенсійного фонду за довідковий період, включаючи отримані внески та отримані надходження, а кошти, сплачені за структурою пільг.
2. Отримані апробації та присвоєний дохід включають внески, отримані в ході довідкового періоду, розбиті в власні внески учасників, включаючи підписки, внески, сплачені роботодавцем, внески іншим особам за користь учасників, державних внесків, неідентифікованих платежів та внесків, зараховані учасниками та іншими фондами та кошти, що надходять з інших пенсійних фондів.
3. Користь, сплачені за структурою пільг, є застарілими, вижилими, пенсійними та недійсними пансіонатами, спадщинами, відшкодуванням грошових коштів, переданих іншим пенсійним фондам, державним внеском, додаткові платежі вже завершені, повернення внеску учасників та інші кошти.
4. Частина 1. «Кількість випадків виплати та переданих коштів» включає в себе дані про кількість бенефіціарів стажу, вижилих, пенсійних та недійсних пенсійних фондів в кінці довідкового періоду, кількість випадків спадкування, одноразова компенсація, платіж продажу та переказів на інші кошти, кількість погашення та надлишок державного внеску, кількість погашення вкладів учасників та кількості інших відкладень.
(5) Частина 2 "Одержані апробації" повинні містити дані в середньому розмірі щомісячного внеску учасника, внесок учасника, внесок роботодавця, внесок третіх осіб до учасника та внеску держави.
Příloha č. 4
Додаток No 4 до Указу No 93/2007 Coll.
Зміст заяви
Звіт про стан пенсійного фонду
Заява ПЕФ (CNB) 34-04 «Повідомлення про статус пенсійного фонду «з кодом даних DOPES34» включає в себе визначення інвестиційних інструментів та інших активів, які складають пенсійний фонд портфеля на останній день довідкового періоду, включаючи кількісні дані, що стосуються активів або її емітента, а також відомості про відповідні положення Акту No 42 / 1994 Coll., за додатковою пансіонатною схемою з державним внеском та про зміни до деяких законів, пов’язаних з його здійсненням, що дозволяє придбання такого активу.
Příloha č. 5
Додаток No 5 до Указу No 93 / 2007 Coll.
Зміст заяви
"Спеціалізація послуг, що надаються пенсійним фондом"
Заява ПЕФ (CNB) 33-02 «Спеціфікації послуг, що надаються пенсійним фондом «з кодом ДОПЕС33» містить дані про послуги, що надаються пенсійним фондом, зокрема витрати на збори, комісії та інші витрати на управління фондом.
1) Акт No 563 / 1991 Кол., на Облік, як змінено.
2) § 2 (b) Акту No 227 / 2000 Coll., на Електронні підписи та про внесення змін та доповнень деяких інших законів (акцій на електронні підписи), внесених до Закону No 440 / 2004 Coll.
3) § 2 (l) Акту No 227 / 2000 Coll.
4) стаття 2 Указу No 562 / 2006 Coll., яка передбачає метод перетворення документів в електронну форму, спосіб, в якому ручаються передані документи і обов'язкова електронна форма документів (замовлення про цифровку комерційного реєстру).
Увійдіть для нотаток, обраного та сповіщень
Інформація про нормативний акт
| Цитування | Указ No 93/2007 Кол., про інформаційні зобов’язання пенсійного фонду для нагляду за Чеським національним банком |
|---|---|
| Тип нормативного акту | Замовити |
| Автор | - |
| Збірка | Збірка законів |
| Дата оприлюднення | 27.04.2007 |
|---|---|
| Чинний від | 01.05.2007 |
| Чинний до | - |
| Стан | Чинний |
Текст нормативного акту має інформаційний характер.
Коментарі 0