Указ No 267 / 2020 Coll.
Ординанс на повідомлення про дані менеджером та адміністратором інвестиційного фонду та іноземним інвестиційним фондом до Чеського Національного банку
Чинний
Замовити
Чинний від 01.07.2020
267 км
ВИЗНАЧЕННЯ
від 1 червня 2020
на повідомлення від керівника та адміністратора інвестиційного фонду та іноземного інвестиційного фонду до Чеського Національного банку
Чеський національний банк надає згідно з § 41 пункт 3 Закону No 6 / 1993 Coll., на Чеському національному банку, як змінено Актом No 227 / 2013 Coll. та відповідно до § 478 Закону No 240 / 2013 Coll., про інвестиційні компанії та інвестиційні фонди, як змінено Актом No 336 / 2014 Coll. та Акт No 204 / 2017 Coll.:
Тема питання
Указом передбачено сферу, структуру, форму, порядок та строки подання інформації до Чеського Національного банку України щодо § 41 (3) Акту про Чеський національний банк та повідомлення про дані відповідно до § 15 (6), § 462 до 464, § 466 (1), (2) та (4), § 468 та § 469 (б) Закону про інвестиційні компанії та інвестиційні фонди
(а) менеджер інвестиційного фонду та іноземний інвестиційний фонд, уповноважений на роботу Чеським національним банком або іноземною особою (1) (далі – «менеджер»);
(b) особа, що порівняно з менеджером по списку, що зберігається Чеським національним банком (далі – «менеджер з активами»); та
(c) головний адміністратор інвестиційного фонду та іноземного інвестиційного фонду.
Визначення умов
Для цілей цієї постанови:
(а) особою, яка подає заяви за даним Указом;
(b) структуровані дані, що створюються суб’єктом звітності,
(c) набір даних електронних кластерів даних із заданими структурами даних, які описані методологічно, оброблені та передані в цілому інформаційні системи;
(d) дані, що надавалися фонду, і дані, що подаються окремо для кожного окремого субфінансування або об'єкта, що встановлюються зіставленням до субфонду.
Звітність інвестиційної компанії та самоврядного інвестиційного фонду як керівника
(1) Інвестиційна компанія подає дані про свою особу за останній день календарного кварталу:
(а) 35 днів після закінчення першого, другого і третього календарного кварталу і протягом 50 днів закінчення календарного року, до якого вони відносяться, наступні заяви:
1. ЗЗ (ЧНБ) 10-04 "Бланцевий лист" і
2. ЗЗ (ЧНБ) 20-04 "Прийняття та збиток",
(b) 40 днів після закінчення першого, другого і третього календарного кварталу і протягом 55 днів після закінчення календарного року, до якого вони відносяться, наступні заяви:
1. ЗЗ (ЧНБ) 50-04 "Сучасна інформація" і
2. ЗЗ (ЧНБ) 60-04 «Репортрет на виконання умов виконання заходів».
(2) Фонд самоврядування колективного інвестиційного фонду подає заяви, зазначені в пункті 1 (b) за особу.
(3) Самоврядний інвестиційний фонд кваліфікованих інвесторів подає заяви, що зазначені в пункті 1 (б) за її особу з даними в останній день календарного року протягом 55 днів закінчення календарного року, до якого вона відноситься.
Звітність колективного інвестиційного фонду
(1) Подається менеджер колгоспного інвестиційного фонду або оподатковий іноземний інвестиційний фонд, за кожний такий фонд працює:
(а) 30 днів після закінчення календарного місяця, до якого вона відноситься, заява ЗЗ (ЦНБ) 11-12 «Потрібності, що видаються керованим фондом» з деталями на останній день календарного місяця;
(b) 35 днів після закінчення 1, 2 і 3 календарних кварталів і протягом 50 днів після закінчення календарного року, до якого вони відносяться, наступні заяви з даними в останній день календарного кварталу:
1. ЗЗ (ЧНБ) 10-04 "Бланцевий лист" і
2. ЗЗ (ЧНБ) 20-04 "Прийняття та збиток",
(c) 40 днів після закінчення 1-го, 2-го і 3-го календарного кварталу і протягом 55 днів після закінчення календарного року, до якого вона відноситься, заява КЗ (CNB) 31- 04 «Структура інвестиційних інструментів, що проводяться фондом «з даними в останній день календарного кварталу».
(2) Де керований фонд, зазначений в пункті 1, створює субфінанси або об'єкти, що надаються субфондом, менеджер подає кожному субфонду, такий керований фонд, зазначених у пункті 1 (a) до (c) і за весь керований фонд заяви, що зазначені в пункті 1 (b) без врахування даних для підфонових коштів, створених.
(3) Менеджер спеціального фонду нерухомості або зіставного іноземного інвестиційного фонду, протягом 40 днів закінчення першого, другого і третього календарних кварталів і протягом 55 днів закінчення календарного року, до якого він відноситься, подають заяву про ТОВ «З» (CNB) від 40-04 «Дата про нерухомість» з даними в останній день календарного кварталу.
Повідомляємо про фонд кваліфікаційного інвестора
(1) Подається менеджер з кваліфікаційного фонду інвестора або спрямованого іноземного інвестиційного фонду, для кожного такого фонду, який діяв наприкінці четвертого місяця, до якого вони відносяться, наступні заяви з даними на останній день календарного року:
а) ЗЗ (ЧНБ) 10-04 "Місцевий лист",
(б) ЗЗ (ЧНБ) 20-04 «Обслуговування та збиток»; та
(c) OFZ (CHNB) 34-01 "Репортування фонду кваліфікаційного інвестора".
(2) Де керований фонд, зазначений в пункті 1, створює субфінанси або об'єкти, що порівняються з субфондом, менеджер зобов'язаний, для кожного субфінансування такого керованого фонду, подати заяви, що зазначені в пункті 1 (a) до (c) і за весь керований фонд заяви, зазначені в пункті 1 (a) і (b) без врахування даних для підфонових коштів, створених.
Звітність АІФ
(1) Менеджер, який має право перевищити чинний ліміт у розділі 16 (1) Акту інвестиційних компаній та інвестиційних фондів, подає звіт AFZ (CNB) 33- 04 "Репортування надлишок менеджера AIF" та індивідуально для кожного AIF AFZ (CNB) 35- 04 "Репортування AIF від надлишок адміністратора" у строки, зазначених у статті 110 (3) Комісії, делегований Регламент (ЄС) No 231 / 20133.
(2) Оператор, який не має права перевищувати застосований ліміт у розділі 16 (1) Акту інвестиційних компаній та інвестиційних фондів подає заяву AFZ (CNB) 36-01 «Репортування підлеглого менеджера АІФ» та, за кожну АІФ, AFZ (CNB) 37-01 «Репортування альтернативного фонду підлеглого керуючого» до кінця першого місяця після закінчення календарного року.
Звіти в інших випадках
(1) Менеджер подає, за кожен фонд вдалося, до закінчення першого місяця після закінчення календарного року, до якого він відноситься, заява ЗЗ (НБ) 70-01 «Кейська інформація» з даними на останній день календарного року.
(2) Менеджер з активу подає заяву КЗ (CNB) 36-01 «Репортування андерлімітного менеджера АІФ» та, для кожного керованого АІФ або аналогічного об’єкту, заява КЗ (CNB) 37-01 «Репортування альтернативного фонду андерлімітатора» до кінця першого місяця після закінчення календарного року.
(3) Менеджер майна подає заяву ОНЗ (CNB) 15-01 «Репортаж Аудитора» за себе в кінці шостого місяця після закінчення календарного року.
Звітність головного адміністратора
Головний адміністратор подає дані в останній день календарного кварталу:
(а) 35 днів після закінчення першого, другого і третього календарного кварталу і протягом 50 днів закінчення календарного року, до якого вони відносяться, наступні заяви:
1. ЗЗ (ЧНБ) 10-04 "Бланцевий лист" і
2. ЗЗ (ЧНБ) 20-04 "Прийняття та збиток",
(b) 40 днів після закінчення 1, 2 і 3 календарних кварталів і протягом 55 днів після закінчення календарного року, до якого вона відноситься, заява ЗЗ (CNB) 50-04 "Сучасна інформація".
Загальні положення
(1) Вказано зміст заяв, наданих в розділах 3 до 8, в Додатку до цього Указу.
(2) Інформація, що міститься в заявах, наданих в цьому Указі, ґрунтується на правових положеннях, що регулюють ведення рахунків та виведення рахунків (4) або міжнародних стандартів бухгалтерського обліку, що регулюються Європейським Союзом (5).
(3) Дані в іноземній валюті повідомляються в Чеській валюті в заявах, що надаються в цьому Указі, курсом валютного ринку, оголошеному Чеським національним банком і дійсним на дату складання заяви. валюти не включені в іноземні валютні ринкові ставки, оголошені Чеським національним банком, перераховані офіційним центральним курсом центрального банку країни, які турбуються, або по поточному курсі міжбанківського ринку до долара США або євро.
Метод і форма звітності
(1) Підтверджений особа подає чеському національному банку заяви за § 3 до 8 у електронній формі як повідомлення про дані у форматі та структурі файлів даних.
(2) Повідомлення про дані, зазначені в пункті 1, передається за допомогою засобів дистанційного доступу через Інтернет або користувацький інтерфейс системи збору Чеського Національного банку.
(3) Звіт про дані, зазначені в пункті 1, підписаний особою звітності, визнаним електронним підписом контактної особи.
(4) Репортажна особа повинна спілкуватися з Чеським національним банком імен, адреса місця, номер телефону та адреса електронної пошти контактних осіб. Повідомляємо про це чеський національний банк без затримки змін.
Корекція помилок у звітах
(1) При виявленні помилки у звіті дані, що стосуються подання звітів до Чеського Національного банку, особа звітності подає виправний звіт до Чеського Національного банку без затримки. Якщо корекція впливає на дані в інших звітах або звітах за інші періоди часу, агент звітності також виправить всі наступні заяви.
(2) Якщо у заяві, складеному на останній день календарного року, на підставі перевірки фінансової звітності, звітний агент знову подає звіт з виправленими даними, не пізніше ніж за 30 днів після перевірки фінансової звітності. Якщо корекція впливає на дані в іншій заяві або заяві на інші періоди часу, агент звітності також виправить всі наступні заяви.
(3) Переглянуті заяви подаються агентом з звітності до Чеського Національного банку в межах ліміту часу, зазначеного в пункті 1 або 2 відповідно до розділу 10 разом з інформацією про зміст та причину корекції.
Перехідні положення
(1) Для зобов’язання оформити і подати заяви, що стосуються строку до дати в’їзду в силу цього Наказу, Указ No 249/2013 Кол., як діє до дати в’їзду в силу цього Наказу, буде застосовано.
(2) Заява, зазначена у ст. 7 (1) цього Указу, пред’явлена менеджером вперше в календарному році за датою, зазначеною статтею 32 (1) Регламенту (ЄС) No 1286 / 20146 Європейського Парламенту та Ради.
Репеталь
Указ No 249 / 2013 Coll., про повідомлення керівника та адміністратора інвестиційного фонду та іноземного інвестиційного фонду на Чеський національний банк.
Еффіфікація
Це рішення набирає чинності 1 липня 2020 року.
Голова:
Інг. Руснок в. р.
Додаток до Указу No 267 / 2020 Coll.
Зміст звітів, що подаються менеджером та головним адміністратором чеського національного банку
1. ЗЗ (ЧНБ) 10-04 "Місцевий лист"
Заява містить дані про фінансову позицію звітної особи та фонду, керованих.
2. ЗЗ (ЧНБ) 20-04 "Обслуговування та збиток"
Звіт містить дані про результати звітного агента та управління фондом. Повідомляємо про початок року до кінця звітного періоду.
3. ЗЗ (ЧНБ) 11-12 «Секрети, видані керованим фондом»
Заява містить дані про кількість та обсяги цінних паперів, що видаються фондом під управлінням, у тому числі дані про випуск та викупу, структуру цінних паперів, виданих класами та кількістю інвесторів.
4.OFZ (ЧНБ) 31-04 «Структура інвестиційних інструментів, що проводяться фондом «
Заява містить інформацію про окремі інвестиційні транспортні засоби, що проводяться Фондом, розрахунок загальної експозиції Фонду та значення забезпечення в кожній іноземній валюті.
5. OFZ (CHNB) 33-04 "Репортування наднормового фонду"
Звіт містить дані щодо оператора та частини даних про спеціальний фонд, а також відбір коштів інвестора, зазначених у Додатку IV до Уповноваженого Регламенту No 231 / 2013.
6. ВПЗ (ЧНБ) 34-01 "Репортування фонду кваліфікованого інвестора"
Заява містить дані щодо кількості та обсягу цінних паперів, які видаються на кваліфікаційному фонді інвестора, включаючи дані про їхнє питання та перевищення, про структуру цінних паперів, виданих класом та за кількістю інвесторів.
7. ЗЗ (ЧНБ) 35-04 "Репортаж на альтернативному фонді ексцезивного завісу"
Звіт містить частину даних про спеціальний фонд, а також відбір коштів інвестора, зазначених у Додатку IV до Комісії, делеговане регулювання (ЄС) No 231 / 2013.
8. ЗЗ (ЧНБ) 36-01 «Репортування сублімітного менеджера альтернативного фонду»
Заява повинна містити дані, що зазначені в додатку IV до Уповноваженого Регламенту (ЄС) No 231 / 2013 щодо керівника та частини даних про спеціальний фонд, кваліфікаційний інвестиційний фонд та активи, керовані AIFM.
9. ЗЗ (ЧНБ) 37-01 "Репортаж на альтернативному фонді Адміністратора підліміту"
Заява містить частину даних, зазначених в додатку IV до Уповноваженого Регламенту (ЄС) No 231 / 2013 на спеціальний фонд, відбір коштів інвестора та активів, які здійснювалися AIFM.
10. OFZ (CHNB) 40-04 "Дата про нерухомість"
Заява містить дані про інвестиції в нерухомість та нерухомість, в яких вкладає фонд. Дані нерухомості включають в себе базові дані ідентифікації об’єктів нерухомості та об’єктів нерухомості, а також кількісні дані об’єкту нерухомості фонду нерухомості та компанії нерухомості. Дані про інтереси спеціального фонду нерухомості на підприємствах нерухомості включають, зокрема, дані про капітал компанії нерухомості, суму акційності фонду в компанії нерухомості, реальне значення холдингів і кредитів.
11. ЗЗ (ЧНБ) 50-04 "Сучасна інформація"
Заява містить базові дані ідентифікації та класифікації особи звітності. У разі проведення інвестиційної компанії, яка працює довірою фонду, яка не є інвестиційним фондом, також повідомляється про сукупні дані про фонди довіри.
12. ЗЗ (ЧНБ) 60-04 «Репортування на відповідність умов виконання»
До звіту належать відомості про капітальну структуру, мінімальні вимоги до капіталу та склад активів відповідно до ліквідності.
13. ЗЗ (ЧНБ) 70-01 "Інформаційна інформація"
До звіту належать відомості про роздрібні інвестиційні продукти та творці таких товарів, які подаються в роздрібні інвестори відповідно до Регламенту (ЄС) No 1286 / 2014 Європейського Парламенту та Ради. У випадку інвестиційних продуктів, дані, необхідні для автоматизації їх з точки зору, прибутковості, ризику, довжини володіння та інших відповідних категорій, будуть повідомлені. Про це повідомляється тільки на рівні кожного класу залучених цінних паперів, що видаються Фондом. Для фондів, які не падають в межах Регламенту (ЄС) No 1286 / 2014 Європейського Парламенту та Ради, оскільки вони доступні тільки професійним покупцям, заява містить інформацію, що Фонд не падає в межах Регламенту (ЄС) No 1286 / 2014 Європейського Парламенту та Ради.
14. ЗЗ (ЧНБ) 15-01 "Аудит звіту"
Звіт містить звіт аудитора про відповідність ліміту на кількість інвесторів у розділі 15 (6) Акту інвестиційних компаній та інвестиційних фондів.
1) Параграф 14 (1) або (2) Акту No 240 / 2013 Coll., на інвестиційних компаніях та інвестиційних фондах, як змінено.
2) Секції 15 і 596 (f) Акту No 240 / 2013 Coll.
(3) Комісійне регулювання (ЄС) No 231 / 2013 від 19 грудня 2012 року доповнює Директиву 2011 / 61 / ЄС Європейського Парламенту та Ради з питань звільнення, загального умов експлуатації, депозитаріїв, ефекту важеля, прозорості та нагляду.
4) Акт No 563 / 1991 Кол., з обліку, як змінено. Указ No 501 / 2002 Coll., запровадження певних положень Акту No 563 / 1991 Coll., з питань обліку, як змінних, для суб’єктів, які є банками та іншими фінансовими установами, у зв’язку з змінами.
5) Стаття 2 Регламенту (ЄС) No 1606 / 2002 Європейського Парламенту та Ради 19 липня 2002 року про застосування міжнародних стандартів бухгалтерського обліку.
(6) Регламент (ЄС) No 1286 / 2014 Європейського Парламенту та Ради 26 листопада 2014 року про ключовий інформаційний документ про структуровані роздрібні інвестиційні продукти та страхові інвестиційні продукти, як змінено.
Увійдіть для нотаток, обраного та сповіщень
Інформація про нормативний акт
| Цитування | Указ No 267 / 2020 Coll., про повідомлення керівника та адміністратора інвестиційного фонду та іноземного інвестиційного фонду на Чеський національний банк |
|---|---|
| Тип нормативного акту | Замовити |
| Автор | - |
| Збірка | Збірка законів |
| Дата оприлюднення | 04.06.2020 |
|---|---|
| Чинний від | 01.07.2020 |
| Чинний до | - |
| Стан | Чинний |
Текст нормативного акту має інформаційний характер.
Коментарі 0