Указ No 267/2020 Сб.
Постановление об уведомлении данных управляющего и администратора инвестиционного фонда и иностранного инвестиционного фонда в Чешский национальный банк
Действующий
Приказ
Действует с 01.07.2020
267
Декларация
с 1 июня 2020 года
Об уведомлении управляющего и администратора инвестиционного фонда и иностранного инвестиционного фонда в Чешский национальный банк
Чешский национальный банк предусматривает в соответствии с пунктом 3 статьи 41 Закона No 6 / 1993 Coll. о Чешском национальном банке с поправками, внесенными Законом No 227 / 2013 Coll. и в соответствии с пунктом 478 Закона No 240 / 2013 Coll. об инвестиционных компаниях и инвестиционных фондах, с поправками, внесенными Законом No 336 / 2014 Coll. и Законом No 204 / 2017 Coll.:
Тема вопроса
Настоящий указ устанавливает объем, структуру, форму, способ и сроки представления информации Чешскому национальному банку в соответствии с пунктом 3 статьи 41 Закона о Чешском национальном банке и для уведомления данных в соответствии с пунктом 6 статьи 15, пунктом 462-464, пунктом 466 (1), (2) и (4), пунктом 468 и пунктом 469 (b) Закона об инвестиционных компаниях и инвестиционных фондах.
(a) управляющий инвестиционным фондом и иностранным инвестиционным фондом, уполномоченным действовать Чешским национальным банком или иностранным лицом (1) (далее именуемым «менеджер»);
(b) лицо, сопоставимое с управляющим в списке, который ведет Чешский национальный банк2 (далее именуемое «управляющий активами»); и
c главный администратор инвестиционного фонда и иностранного инвестиционного фонда.
Определение терминов
Для целей настоящего Указа:
a отчитывающимся лицом - лицом, представляющим заявления в соответствии с настоящим указом;
(b) структурированный набор данных, сформированный отчитывающейся организацией,
(c) набор данных электронных кластеров данных с предопределенными структурами данных, которые методологически описаны, обработаны и переданы в целом информационной системой;
d) данные, представленные для управляемых фондов, и данные, представленные отдельно для каждого отдельного субфонда или объекта, созданного по аналогии с субфондом.
Отчетность инвестиционной компании и самоуправляемого инвестиционного фонда в качестве управляющего
(1) Инвестиционная компания представляет данные для своего лица в последний день календарного квартала:
а через 35 дней после окончания первого, второго и третьего календарных кварталов и в течение 50 дней после окончания календарного года, к которому они относятся, следующие заявления:
1. OFZ (ČNB) 10-04 "Балансовый лист" и
2. OFZ (ČNB) 20-04 "Счет прибылей и убытков",
(b) через 40 дней после окончания первого, второго и третьего календарных кварталов и в течение 55 дней после окончания календарного года, к которому они относятся, следующие заявления:
1. OFZ (ČNB) 50-04 "Сводная информация" и
2. ОФЗ (ЧНБ) 60-04 "Отчет о выполнении условий осуществления деятельности".
(2) Самоуправляющийся фонд коллективных инвестиций представляет отчеты, указанные в пункте 1(b) на человека.
(3) Самоуправляющийся инвестиционный фонд квалифицированных инвесторов в течение 55 дней после окончания календарного года, к которому он относится, представляет для своего лица заявления, указанные в пункте 1(b), с данными о последнем дне календарного года.
Отчетность коллективного инвестиционного фонда
(1) Управляющий коллективным инвестиционным фондом или сопоставимым иностранным инвестиционным фондом представляет для каждого такого фонда:
(a) через 30 дней после окончания календарного месяца, к которому он относится, заявление ОФЗ (КНБ) 11-12 «Безопасности, выпущенные управляемым фондом» с подробной информацией о последнем дне календарного месяца;
(b) через 35 дней после окончания 1, 2 и 3 календарных кварталов и в течение 50 дней после окончания календарного года, к которому они относятся, следующие заявления с данными в последний день календарного квартала:
1. OFZ (ČNB) 10-04 "Балансовый лист" и
2. OFZ (ČNB) 20-04 "Счет прибылей и убытков",
(c) через 40 дней после окончания 1-го, 2-го и 3-го календарных кварталов и в течение 55 дней после окончания календарного года, к которому он относится, заявление ОФЗ (CNB) 31-04 Структура инвестиционных инструментов, находящихся в распоряжении фонда с данными на последний день календарного квартала.
(2) Если управляемый фонд, упомянутый в пункте 1, создает субфонды или объекты, сопоставимые с субфондом, управляющий представляет для каждого субфонда такой управляемый фонд ведомости, упомянутые в пункте 1(a)-(c), и для всего управляемого фонда ведомости, упомянутые в пункте 1(b), без включения данных о созданных субфондах.
(3) Управляющий специальным фондом недвижимости или сопоставимым иностранным инвестиционным фондом в течение 40 дней после окончания первого, второго и третьего календарных кварталов и в течение 55 дней после окончания календарного года, к которому он относится, представляет ОФЗ (CNB) заявление 40-04 «Данные о недвижимости» с данными в последний день календарного квартала.
Отчетность квалификационного фонда инвесторов
(1) Руководитель соответствующего инвестиционного фонда или сопоставимого иностранного инвестиционного фонда представляет для каждого такого фонда, функционирующего до конца четвертого месяца, следующего за окончанием календарного года, к которому они относятся, следующие ведомости с данными за последний день календарного года:
а) ОФЗ (ЧНБ) 10-04 "Балансовый лист",
b) ОФЗ (ЧНБ) 20-04 "Счет прибылей и убытков"; и
(c) ОФЗ (ČNB) 34-01 «Отчетность фонда квалифицированных инвесторов».
(2) Если управляемый фонд, упомянутый в пункте 1, создает субфонды или объекты, сопоставимые с субфондом, управляющий для каждого субфонда такого управляемого фонда представляет ведомости, указанные в пункте 1 (a) - (c), а для всего управляемого фонда - ведомости, упомянутые в пункте 1 (a) и (b), без включения данных о созданных субфондах.
Отчетность АиФ
(1) Менеджер, который имеет право превысить применимый предел в соответствии с разделом 16 (1) Закона об инвестиционных компаниях и инвестиционных фондах, представляет отчет АФЗ (CNB) 33-04 «Отчет о избыточном управляющем АиФ» и индивидуально для каждого АиФ заявление АФЗ (CNB) 35-04 «Отчетность АиФ о избыточном администраторе» в сроки, указанные в статье 110 (3) Регламента Комиссии (ЕС) No 231 / 20133.
(2) Оператор, который не имеет права превышать применимый лимит в соответствии с разделом 16 (1) Закона об инвестиционных компаниях и инвестиционных фондах, должен представить заявление АФЗ (CNB) 36-01 «Отчет управляющего АиФ» и, для каждого АиФ, заявление АФЗ (CNB) 37-01 «Отчет об альтернативном фонде менеджера по ограничению» до конца первого месяца, следующего за концом календарного года.
Отчеты в других случаях
(1) Менеджер представляет для каждого управляемого фонда до конца первого месяца, следующего за окончанием календарного года, к которому он относится, заявление ОФЗ (КНБ) 70-01 «Ключевая информация» с данными о последнем дне календарного года.
(2) Управляющий активами представляет отчет ОФЗ (CNB) 36-01 «Отчет управляющего лимитом АиФ» и, для каждого управляемого АиФ или аналогичного объекта, отчет ОФЗ (CNB) 37-01 «Отчет альтернативного фонда администратора лимита» до конца первого месяца, следующего за окончанием календарного года.
(3) Управляющий имуществом должен представить заявление ОФЗ (CNB) 15-01 "Отчет аудитора" для себя до конца шестого месяца, следующего за окончанием календарного года.
Отчетность главного администратора
Главный администратор представляет данные в последний день календарного квартала:
а через 35 дней после окончания первого, второго и третьего календарных кварталов и в течение 50 дней после окончания календарного года, к которому они относятся, следующие заявления:
1. OFZ (ČNB) 10-04 "Балансовый лист" и
2. OFZ (ČNB) 20-04 "Счет прибылей и убытков",
(b) через 40 дней после окончания 1, 2 и 3 календарных кварталов и в течение 55 дней после окончания календарного года, к которому он относится, заявление ОФЗ (CNB) 50-04 «Сводная информация».
Общие положения
(1) Содержание заявлений, предусмотренных в разделах 3-8, изложено в Приложении к настоящему Указу.
(2) Информация, содержащаяся в заявлениях, предусмотренных настоящим Указом, основана на правовых положениях, регулирующих ведение счетов и составление счетов (4) или международных стандартов бухгалтерского учета, регулируемых законодательством Европейского Союза (5).
(3) Данные в иностранной валюте указываются в чешской валюте в ведомостях, предусмотренных настоящим Указом, по курсу валютного рынка, объявленному Чешским национальным банком, и действительным на дату составления ведомости. Валюты, не включенные в курсы валютного рынка, объявленные Чешским национальным банком, пересчитываются по официальному центральному курсу центрального банка соответствующей страны или по текущему курсу межбанковского рынка к доллару США или евро.
Метод и форма отчетности
(1) Отчитывающееся лицо представляет Чешскому национальному банку выписки согласно § 3-8 в электронной форме в виде сообщений данных в формате и структуре файлов данных.
(2) Сообщения данных, упомянутые в параграфе 1, передаются посредством удаленного доступа через интернет-приложение или пользовательский интерфейс системы сбора данных Чешского национального банка.
(3) Отчет о данных, упомянутый в пункте 1, подписывается отчитывающимся лицом признанной электронной подписью контактного лица.
(4) Отчитывающееся лицо сообщает Чешскому национальному банку имена, адрес рабочего места, номер телефона и адрес электронной почты контактных лиц. Отчитывающийся агент информирует Чешский национальный банк без неоправданной задержки с изменением этих данных.
Исправление ошибок в заявлениях
(1) В случае обнаружения ошибки в данных отчетности после представления отчетности в Чешский Национальный Банк, отчитывающееся лицо без неоправданной задержки представляет исправленный отчет в Чешский Национальный Банк. Если исправление влияет на данные в других заявлениях или заявлениях в течение других периодов времени, отчитывающийся агент также должен исправить все такие последующие заявления.
(2) Если в отчете, составленном в последний день календарного года, представленные данные изменяются на основании аудита финансовой отчетности, отчетный агент представляет отчет повторно с исправленными данными не позднее чем через 30 дней после аудита финансовой отчетности. Если исправление влияет на данные в другом заявлении или заявлении в течение других периодов времени, отчитывающийся агент также должен исправить все такие последующие заявления.
(3) Пересмотренные заявления представляются отчитывающимся агентом в Чешский национальный банк в срок, указанный в пункте 1 или 2 в соответствии с разделом 10, вместе с информацией о содержании и причине исправления.
Переходные положения
(1) Для обязанности составления и представления заявлений, относящихся к периоду до даты вступления в силу настоящего Постановления, применяется Декрет No 249/2013 Сб., действующий до даты вступления в силу настоящего Постановления.
(2) Заявление, упомянутое в статье 7 (1) настоящего Указа, должно быть представлено руководителем впервые в календарном году после даты, указанной в статье 32 (1) Регламента (ЕС) No 1286/20146 Европейского парламента и Совета.
отменить
Указ No 249/2013 Сб. об уведомлении управляющего и администратора инвестиционного фонда и иностранного инвестиционного фонда в Чешский национальный банк отменяется.
эффективность
Настоящее Решение вступает в силу 1 июля 2020 года.
Губернатор:
Инг Руснок против Р.
Приложение к Указу No 267/2020 Сб.
Содержание отчетов, представленных менеджером и главным администратором Чешского национального банка
1. OFZ (ČNB) 10-04 "Балансовый лист"
В отчете должны содержаться данные о финансовом положении отчитывающегося лица и управляемого фонда.
2. OFZ (ČNB) 20-04 "Счет прибылей и убытков"
Отчет должен содержать данные о результатах деятельности отчитывающегося агента и руководства фонда. Данные представляются с начала года до конца отчетного периода.
3. ОФЗ (ЧНБ) 11-12 "Безопасности, выпущенные управляемым фондом"
В заявлении должны содержаться данные о количестве и объеме ценных бумаг, выпущенных фондом под управлением, включая данные о выпуске и выкупе, структуру ценных бумаг, выпущенных по классам, и количество инвесторов.
4.OFZ (ČNB) 31-04 "Структура инвестиционных инструментов фонда"
В заявлении должна содержаться информация об отдельных инвестиционных механизмах, находящихся в распоряжении Фонда, расчете общей экспозиции Фонда и стоимости обеспечения в каждой иностранной валюте.
5. ОФЗ (ЧНБ) 33-04 "Отчет управляющего избыточным фондом"
Отчет должен содержать данные, касающиеся оператора и часть данных о специальном фонде и фонде квалифицированных инвесторов, указанных в Приложении IV к Регламенту Комиссии No 231/2013.
6. ОФЗ (ЧНБ) 34-01 "Отчетность фонда квалифицированных инвесторов"
В заявлении должны содержаться данные о количестве и объеме ценных бумаг, выпущенных квалификационным фондом инвестора, включая данные об их выпуске и выкупе, о структуре ценных бумаг, выпущенных по классу, и о количестве инвесторов.
7. ОФЗ (ЧНБ) 35-04 "Отчет об альтернативном фонде избыточного содержания"
Отчет должен содержать часть данных о специальном фонде и фонде квалифицированных инвесторов, указанных в Приложении IV к Регламенту Комиссии No 231/2013.
8. ОФЗ (ЧНБ) 36-01 "Отчет сублимитного управляющего альтернативного фонда"
В заявлении должны содержаться данные, указанные в Приложении IV к Регламенту Комиссии No 231/2013, касающиеся управляющего и части данных о специальном фонде, фонде квалифицированных инвесторов и активах, управляемых AIFM.
9. ОФЗ (ЧНБ) 37-01 "Отчет об альтернативном фонде администратора лимита"
В заявлении должна содержаться часть данных, указанных в Приложении IV к Регламенту Комиссии No 231/2013 о специальном фонде, фонде квалифицированных инвесторов и активах, управляемых AIFM.
10. OFZ (ČNB) 40-04 "Данные о недвижимости"
В отчете должны содержаться данные об инвестициях в недвижимость и недвижимость, в которые инвестирует фонд. Данные о недвижимости должны включать основные идентификационные данные о недвижимости фонда недвижимости и компании по недвижимости и количественные данные о недвижимости фонда недвижимости и компании по недвижимости. Данные об интересах специального фонда недвижимости в компаниях по недвижимости включают, в частности, данные о капитале компании по недвижимости, сумме капитала фонда в компании по недвижимости, реальной стоимости холдингов и кредитов.
11. OFZ (ČNB) 50-04 "Сводная информация"
В заявлении должны содержаться основные идентификационные и классификационные данные отчитывающегося лица. В случае инвестиционной компании, управляющей доверительным фондом, который не является инвестиционным фондом, также сообщаются агрегированные данные об управляемых целевых фондах.
12. OFZ (ČNB) 60-04 "Отчет о соблюдении условий исполнения"
Отчет должен содержать информацию о структуре капитала, минимальных требованиях к капиталу и составе активов в соответствии с ликвидностью.
13. ОФЗ (ЧНБ) 70-01 "Ключевая информация"
Отчет должен включать информацию о розничных инвестиционных продуктах и создателях таких продуктов, представленных розничным инвесторам в соответствии с Регламентом (ЕС) No 1286 / 2014 Европейского парламента и Совета. В случае инвестиционных продуктов должны быть представлены выбранные данные, необходимые для их систематизации с точки зрения типа, доходности, риска, продолжительности владения и других соответствующих категорий. Данные сообщаются только на уровне каждой категории участвующих ценных бумаг, выпущенных Фондом. Для средств, которые не подпадают под действие Регламента (ЕС) No 1286/2014 Европейского парламента и Совета, поскольку они доступны только профессиональным клиентам, в заявлении содержится информация о том, что Фонд не подпадает под действие Регламента (ЕС) No 1286/2014 Европейского парламента и Совета.
14. OFZ (ČNB) 15-01 "Аудиторский отчет"
Отчет содержит аудиторский отчет о соблюдении лимита на количество инвесторов в соответствии с разделом 15 (6) Закона об инвестиционных компаниях и инвестиционных фондах.
1) Пункт 14 (1) или (2) Закона No 240/2013 Сб. об инвестиционных компаниях и инвестиционных фондах с поправками.
2) Разделы 15 и 596 (f) Закона No 240/2013 Сб.
(3) Делегированный Регламент Комиссии (ЕС) No 231/2013 от 19 декабря 2012 года, дополняющий Директиву 2011/61/ЕС Европейского парламента и Совета в отношении исключений, общих условий эксплуатации, депозитариев, эффекта рычагов, прозрачности и надзора.
4) Act No. 563/ 1991 Coll., on Accounting, as amended. Постановление No 501/2002 Сб., имплементирующее некоторые положения Закона No 563/1991 Сб., о бухгалтерском учете, с поправками, для организаций, являющихся банками и другими финансовыми учреждениями, с поправками.
5) Статья 2 Регламента (ЕС) No 1606/2002 Европейского парламента и Совета от 19 июля 2002 года о применении международных стандартов бухгалтерского учета.
(6) Регламент (ЕС) No 1286/2014 Европейского парламента и Совета от 26 ноября 2014 года о ключевом информационном документе, касающемся структурированных розничных инвестиционных продуктов и инвестиционных продуктов на основе страхования, с поправками.
Войдите для заметок, избранного и уведомлений
Информация об акте
| Цитирование | Постановление No 267/2020 Сб. об уведомлении в Национальный банк Чехии данных управляющего и администратора инвестиционного фонда и иностранного инвестиционного фонда |
|---|---|
| Тип акта | Приказ |
| Автор | - |
| Сборник | Сборник законов |
| Дата опубликования | 04.06.2020 |
|---|---|
| Действует с | 01.07.2020 |
| Действует до | - |
| Статус | Действующий |
Текст нормативного акта носит информационный характер.
Комментарии 0