Що таке Указ No 117/2012 Кол.?

Указ No 117/2012 Coll., про більш детальне регулювання діяльності пенсійної компанії, фонд участі та додаткове пенсійне забезпечення посередництва — Указ про більш детальне регулювання діяльності пенсійної компанії, фонд участі та додаткове пенсійне забезпечення.

Коли набув Указ No 117/2012 Кол. чинності?

Указ No 117/2012 Кол. набув чинності 06.04.2012.

Є Указ No 117/2012 Кол. все ще чинний?

Так, Указ No 117/2012 Кол. все ще чинний та діючий.

Указ No 117/2012 Кол. - Указ про більш детальне регулювання діял...

117 км

ВИЗНАЧЕННЯ

від 29 березня 2012

на більш детальному регулюванні діяльності пенсійної компанії, фонду участі та додаткового пенсійного фонду

Чеський національний банк передбачає виконання § 170 (1) Акту No 427/2011 Кол., на додаткових пенсійних щадках, для здійснення § 52, § 54 (2), § 59, § 77, § 100 (6), § 102 (6), § 118 (3), § 130 (3), § 133 (3), § 189 (3) та § 189 Акту на додаткових пенсійних щадках:

ČÁST PRVNÍ

ОСНОВНІ ПРОВІЗІЇ

§ 1

Тема питання

Цей Указ регулює

(а) спосіб, в якому застосовуються різні правила діяльності пенсійної компанії підпорядковані розділами 49 та 50 Закону про додаткові пенсійні заощадження;

(б) вимоги до забезпечення діяльності пенсійної компанії іншої особи та вимог до здійснення діяльності пенсійної компанії іншої особи згідно з розділом 51 Закону про додаткове пенсійне забезпечення;

(c) спосіб, в якому правила ведення пенсійної компанії компліментуються за пунктом 54 (1) Закону України «Додатковий пенсійний фонд»;

(d) зміст та спосіб подання інформації учаснику пенсійної компанії у випадках, передбачених у розділі 130 (3) Закону про додаткові пенсійні заощадження;

(e) ліміти часу, в межах яких пенсійна компанія зобов’язана повідомити учасників фактів, що зазначені в розділі 133 (1) Закону про додаткові пенсійні заощадження;

(f) види, ліміти, метод використання та вимоги до якісних критеріїв техніки та інструментів, які можуть використовуватися для ефективного управління активами в розділі 102 (6) (a) додаткового пенсійного щадного законодавства;

(г) порядок оцінки рівня ризику, пов’язаної з фінансовими похідними за секцією 102 (6) (б) додаткового законодавства про пенсійне забезпечення;

(h) зміст реєстру брокерських договорів з додатковою пенсійною економікою відповідно до Закону України «Додаткове пенсійне забезпечення»;

(i) вимоги до якісних критеріїв для інвестиційних транспортних засобів, в яких фонд бере участь може інвестувати згідно з розділами 100 (2) та (4) Законодавчих пенсійних фондів;

(j) сфера, структура, форма, періодичність, часові ліміти та спосіб оприлюднення інформації згідно статті 59 та 118 (1) Закону про додаткове пенсійне забезпечення;

(k) правила розрахунку вимог до капіталу для покриття ризиків, пов’язаних з активами та зобов’язаннями трансформованого фонду за секцією 189 Закону про додаткові пенсійні заощадження.

§ 2

Визначення умов

Для цілей цієї постанови:

(а) інформаційна система функціонального блоку, що забезпечує придбання, обробку, передачу, поширення та зберігання інформації в будь-якій формі;

(б) організаційного органу особи або групи осіб, які відповідають за проведення певної діяльності пенсійної компанії, в тому числі органу або комітету пенсійної компанії, якщо встановлено;

(c) особа з особливими відносинами з пансіоном

1. особа голови,

2. працівник, який бере участь у діяльності за § 29 (1), § 35 або § 74 Закону України «Додатковий пенсійний фонд»,

3. фізична особа, відмінна від тих, хто займався діяльністю § 29 (1), § 35 або § 74 Закону України «Додатковий пенсійний фонд» за дорученням пансіонату,

4. фізична особа, яка безпосередньо бере участь у діяльності, вистава якого була довірена пенсійною компанією іншій особі у зв’язку з діяльністю § 29 (1), § 35 або § 74 Закону України «Додаткове пенсійне забезпечення»;

(d) реверсал переказу цінних паперів за готівку з поточним зобов'язанням взяти над собою ці цінні папери за вказану дату на суму, яка дорівнює оригінальним фондам і інтересам; репо також означає, що продаж з одночасним договором купівлі-замовлення або надання кредиту цінних паперів, передбачених готівкою,

(e) зворотний репо придбання цінних паперів за готівку з поточним зобов'язанням перенести ці цінні папери на вказану дату на суму, яка дорівнює перерахунку коштів і відсотків; зворотний репо також означає придбання з одночасним договором про повернення коштів або прийняття кредиту цінних паперів, закріплених готівкою,

(f) repos або зворотний репозит; і

(г) дуже рідкий актив, перетворення якого в готівку займає не більше п'яти робочих днів і ціна, досягнута, відповідає справедливій вартості активів.

ČÁST DRUHÁ

РУЛЕ І ПЕРЕГЛЯД ПЕРФОМАНСУ КОМПАНІЇ ПЕНСІЇ

(Дія на Додаткові заощадження під тиском)

HLAVA I

ЗАГАЛЬНІ ПРАВИЛЬНОСТІ НА СУЧАСНОМУ ТА ПЕРЕГЛЯДУ ПЕРФОРМАЦІЙНОГО КОМПАНІЇ

§ 3

Основні вимоги до належної та рудентної ефективності діяльності пенсійної компанії

(1) Пенсійна компанія гарантує, що вимоги, викладені для системи управління та контролю та процедур пенсійної компанії для їх виконання та проведення інших заходів, відображених в організації та інших внутрішніх принципах, статутах, планах, правилах або процедурах (далі – «міжнародні правила») пенсійної компанії. Пенсійна компанія встановлює порядок прийняття, модифікації, введення та застосування внутрішніх правил.

(2) Для того, щоб виконати презумпцію управління звуками та управління, пенсійна компанія вибере та відобразить її внутрішні правила, обрані прийняті принципи та процедури, що використовуються в діяльності подібного характеру (далі «визнані стандарти»). Пенсійна компанія регулярно перевіряє, чи є внутрішні правила та визнані стандарти до дати та пропорційності природи, масштабу та складності її діяльності.

(3) Пенсійна компанія гарантує, що всі затвердження та прийняття рішень та контрольні заходи, включаючи пов’язані внутрішні правила, можуть бути реконструйовані. Для того, щоб забезпечити цю вимогу, система зберігання інформації, встановлена пенсійною компанією, також буде підтримуватися і застосовуватися в рамках її інформаційної системи.

§ 4

Вправа діяльності пенсійної компанії іншою особою

Де пансіонатська компанія доручає іншим особам здійснювати діяльність («аутсорсинг», це забезпечить:

(а) ці заходи були здійснені відповідно до відповідних правових та внутрішніх правил та можливості їх контролю за пансіонатами, виконання інформаційних зобов’язань до Чеського Національного банку, здійснення нагляду, в тому числі, де це доречно, контроль фактів, що підлягають нагляду за постачальником аутсорсингу, а також проведення перевірок рахунків та інших перевірок, передбачених законом;

(b) умови належного та рудентного здійснення діяльності пенсійної компанії не є застарілими;

(c) не підлягають порушенню прав коштів;

(d) правила прокладено для контролю такої діяльності, в тому числі, де це доречно, контроль фактів, що стосуються аутсорсингу з постачальником пенсійної компанії.

§ 5

Організація діяльності пенсійної компанії

Пенсійна компанія надає роботу організаційних послуг таким чином, щоб сприяти ефективному, ефективному та рудентному управлінню та здійснення інших заходів, а також забезпечити ефективне спілкування та співпрацю на всіх рівнях.

§ 6

Управління конфліктами інтересів

(1) Пенсійна компанія забезпечить:

(а) області конфлікту інтересів та територій потенційного походження, визначених своєчасно;

(b) організаційні послуги та персонал на всіх рівнях управління та організації кладуть повноваження та обов’язки таким чином, щоб адекватно уникнути потенційного конфлікту інтересів;

(c) процедури ідентифікації та управління конфліктами інтересів, зазначеними у пунктах 21 по 23, належним чином поважаються;

(d) область конфлікту інтересів та області її можливого створення, що підлягає безперервному незалежному моніторингу.

(2) Пенсійна компанія працює незалежно від бізнесу майна в фонді (далі – « господарська діяльність»)

(а) оцінювання активів та зобов’язань у фонді, керованому ним та визначення фактичного значення пенсійного фонду;

(b) врегулювання операцій, укладених на фінансові ринки;

(c) перевірка відповідності даних транзакцій, узгоджених на фінансові ринки з фактичною ситуацією та видаленням неправомірності, виявлених (рекласифікація);

(d) управління ризиками;

(e) затвердження та моніторинг дотримання лімітів управління ризиками;

(f) затвердження систем оцінки та моделей, пов’язаних з господарською діяльністю;

(г) створення кількісної та якісної інформації про ризики, які повідомляються у вищому управлінні та дошці пенсійних компаній.

(3) Пенсійна компанія забезпечить, до рівня старшого управління (розділ 10), поділ відповідальності за управління бізнесом від відповідальності за управління ризиками та поселення та перекласифікацію транзакцій, що веде переговори на фінансових ринках.

(4) Розробка інформаційної системи забезпечується окремо від роботи системи. Управління інформаційної системи здійснюється окремо від оцінки записів аудиту безпеки, контролю розподілу прав доступу та розробки та оновлення правил безпеки для цієї системи.

(5) Пенсійна компанія забезпечує належну самостійність внутрішнього контролю через характер, об'єкт і важливість контролю і уникнення конфлікту інтересів в забезпеченні всіх механізмів контролю, включаючи функцію відповідності (§ 17 (2)); внутрішню функцію аудиту не несе відповідальності за всі виконавчі заходи.

§ 7

Наглядова рада

(1) Наглядова рада Товариства Пенсія проводить і оцінює принаймні один раз на рік, чи працює система управління та управління. В рамках виконання цього зобов’язання Рада наглядової ради також регулярно обговорює питання, пов’язані з загальною стратегією пенсійної компанії, в тому числі спосіб, в якому кошти, керовані нею, інвестуються, і напрямок ризику, до якого здійснюється пенсійна компанія або кошти, керовані нею, або можуть бути виявлені.

(2) Наглядова рада бере участь у напрямі, плануванні та оцінці діяльності внутрішнього аудиту та відповідності (§ 17).

(3) Рада наглядів дасть свої погляди заздалегідь на пропозицію Ради делегувати природну або юридичну особу до функції управління ризиками, функції внутрішнього аудиту або функції відповідності та пропозиції щодо її оскарження. У випадку, якщо виконання функції управління ризиками, функції внутрішнього аудиту або функції відповідності передбачено кількома фізичними особами, Наглядова рада зобов’язується лише прокоментувати пропозицію для делегування або видалення голови організації, відповідальної.

(4) Спостережна Рада покладає принципи, що регулюють винагороду членів Ради та особи, яким вона помітить заздалегідь відповідно до пункту 3, де це не в межах компетенції Генеральної Асамблеї.

Рада директорів

§ 8

Рада директорів забезпечує створення та оцінку системи управління та контролю і подальше обслуговування її функціональності та ефективності в цілому та частинах. Для того, щоб виконати цю вимогу, Рада завжди повинна забезпечити:

(а) дотримання системи управління та контролю за законодавством;

(б) адекватність інформації та ефективного зв’язку у виконанні діяльності пенсійної компанії;

(c) створення загальної стратегії, в тому числі його припущення та достатні специфічні принципи та завдання для її реалізації;

(d) функціонування системи внутрішнього контролю;

(e) укладаючи правила, які формують та застосовують етичні принципи та передбачені моделі поведінки працівника та поведінки відповідно до цих принципів;

(f) створення принципів управління персоналом, в тому числі принципів вибору, винагороди, оцінки та мотивації персоналу;

(г) визначення знань та вимог досвіду осіб, за якими пенсійна компанія здійснює свою діяльність та спосіб, в якому продемонстровано необхідні знання та досвід;

(h) застосування звукових операційних процедур і процедур управління, які призводять до уникнення несприятливих дій, зокрема, допитування короткострокових результатів і завдань, які не відповідають реалізації загальної стратегії, а система винагороди, яка не залежна від короткострокової продуктивності, або процедур, що дозволяють зловживати ресурси або з'єднання недоліків.

§ 9

(1) Рада затверджує та регулярно оцінює:

(a) загальна стратегія;

(b) організаційні заходи;

(c) метод інвестування коштів, керованих;

(d) Стратегія управління ризиками;

(e) стратегії капіталізації та капіталізації;

(f) Стратегія розвитку інформаційної системи;

(г) принципи системи внутрішнього контролю, в тому числі принципи уникнення потенційних конфліктів принципів зацікавленості та відповідності;

(h) принципи безпеки, включаючи принципи безпеки інформаційної системи;

(i) система лімітів, що пенсійна компанія буде використовуватися для обмеження ризиків;

(j) план стратегічного та періодичного внутрішнього аудиту.

(2) Рада зобов’язує виконання своїх затверджених стратегій, принципів та завдань та інших заходів, зокрема діяльності старшого управління та її членів. Рада оцінює регулярні звіти та виняткові результати в обумовлений час, в тому числі інформацію, подані її аудиторами (1), контролюючими органами або іншими відповідними особами. На підставі цих оцінок Правління зобов’язується вжити відповідних заходів, які будуть реалізовані без запізнення.

(3) Рада регулярно обговорює питання, пов’язані з системою управління та контролю, з вищим управлінням та оцінюється, принаймні один рік, загальна функціональність та ефективність системи управління та контролю та забезпечення того, щоб будь-які заходи були прийняті для усунення недоліків, таким чином визначені.

§ 10

Верхній рядок

(1) Верхній інструмент управління:

(а) глави організаційних органів безпосередньо підпорядковуються членам ради;

(b) членів ради, які також здійснюють діяльність, зазначені в пункті 2; і

(c) інші особи, які включені до старшого управління пенсійною компанією.

(2) Головне управління:

(а) виконання дошкою затверджених стратегій, принципів та завдань, в тому числі розроблення процедур їх реалізації та денного управління пенсійною компанією;

(b) збереження функціональної та ефективної організаційної структури, включаючи поділ несумісних функцій та уникнення потенційних конфліктів інтересів;

(c) створення, обслуговування та застосування функціонування та ефективної системи придбання, використання та зберігання інформації.

Інформація та комунікації

§ 11

(1) Пенсійна компанія гарантує, що відповідні організаційні органи та штати мають актуальну, надійну та вичерпну інформацію, доступні для їх прийняття рішень та інших зазначених заходів.

(2) Рада директорів проінформована без затримки

(а) будь-які факти, які можуть суттєво негативно вплинути на фінансову ситуацію пенсійної компанії або фонду, в тому числі вплив змін у внутрішньому або зовнішньому середовищі;

(b) будь-які перевищення лімітів, що загрожують дотримання прийнятим рівнем ризику.

(3) Рада директорів регулярно поінформує:

(а) дотримання домовленостей щодо інвестування коштів, керованих;

(б) ступінь ризику, прийнятий;

(c) дотримання вимог капіталу.

§ 12

(1) Підвісна компанія

(а) укладають умови доступу до інформаційної системи та даних, що зафіксовані в ньому, обсяг прав доступу та процес визначення їх, в тому числі як визначитися з обсягом прав доступу фізичних осіб та вирішувати їх зміни;

(b) укладають умови, в яких дані, що стосуються операцій та послуг, що здійснюються, будуть зберігатися в інформаційній системі та їх допустимі налаштування, умови обробки даних та забезпечення їх оригінального вмісту та модифікацій, легко виявлених; та

(c) забезпечити захист інформаційної системи від пошкоджень та від доступу та втручання несанкціонованими особами; у разі пошкодження інформаційної системи, забезпечення реконструкції даних.

(2) Пенсійна компанія надає доступ до інформації та записів з інформаційної системи до Чеського Національного банку, щоб вона була легко реконструювати всі ключові етапи обробки кожного бізнесу в управлінні активами фонду та визначити їх оригінальний зміст перед ремонтом або змінами.

§ 13

Надання інформації для наглядових цілей

(1) Пенсійна компанія буде реалізовувати, підтримувати та впроваджувати систему створення, контролю та передачі інформації в Чеський національний банк таким чином, щоб забезпечити інформацію до дати, надійно та всебічно.

(2) Пенсійна компанія встановлює, підтримує та застосовує механізми внутрішнього контролю для забезпечення повноти та коректності всіх розрахунків, даних, звітності та іншої інформації, що надається чеському національному банку на регулярній основі або за її запитом.

(3) Пенсійна компанія гарантує, що процес створення та надання інформації до Чеського Національного банку України, відповідно до пункту 2, відновлюється не менше п'яти років.

§ 14

Основні вимоги до системи управління ризиками

(1) Пенсійна компанія гарантує, що ризики визначені таким чином, щоб забезпечити, що всі заходи та на всіх рівнях управління та організації визначені та дозволяють виявлення нових, раніше неідентифікованих ризиків.

(2) Пенсійна компанія гарантує, що система управління ризиками забезпечує нерозривну картину рівня ризику, що приймається.

(3) Пенсійна компанія враховує всі відповідні ризики та фактори ризику, до яких може бути застосовано пенсійну компанію або кошти, які здійснювалися ним. Управління ризиками враховує внутрішні та зовнішні чинники, в тому числі майбутній бізнес-стратегії пенсійної компанії, кошти, керовані ним, наслідки господарського середовища та цикл і наслідки нормативного середовища. Управління ризиками враховує кількісні та якісні аспекти ризиків, реальні можливості для їх управління та витрат і доходів, що виникли внаслідок управління ризиками.

§ 15

Стратегія управління ризиками

(1) Пенсійна компанія забезпечує стратегію управління ризиками зокрема:

(а) визначення ризиків, на які здійснюється пенсійна компанія або грошові кошти, керовані ним, або можуть бути виявлені;

(b) принципи оцінки значущості в управлінні ризиками;

(c) принципи управління ризиками;

(d) методи управління ризиками;

(e) прийнятий рівень ризику;

(f) принципи створення та модифікації плану контингентності ліквідності;

(g) принципи визначення уповноважених товарів, валют, держав, географічних зон, ринків та контрагентів;

(h) принципи механізмів управління ризиками, включаючи моніторинг дотримання процедур і лімітів, укладених для управління ризиками і перевірки результатів вимірювання ризику; і

(i) принципи звітності та управління ризиками для старшого управління, ради директорів та наглядової ради.

(2) Пенсійна компанія гарантує, що всі особи, діяльність яких має вплив на управління ризиками, знайомі з затвердженою стратегією в обсязі, необхідною і дотриманням цієї стратегії і отриманих процедур і лімітів.

§ 16

Основні вимоги до внутрішнього контролю

(1) Пенсійна компанія встановлює та зберігає правила внутрішнього контролю, які вона діє на всіх керівних та організаційних рівнях.

(2) Пенсійна компанія гарантує, що контрольні заходи є частиною нормальної, загальнонаціональної діяльності та включають в себе зокрема:

(а) контрольний контроль;

(b) адекватні механізми контролю за кожним процесом, зокрема, контроль відповідності правовим та внутрішнім правилам та лімітам, перевірка затвердження та авторизації операцій над зазначеними лімітами, перевірка поведінки діяльності та транзакцій, перевірка деталей транзакцій, перевірки вихідних даних систем, використовуваних та методів управління ризиками, що використовуються, регулярне перепланування; та

(c) Фізичні перевірки; фізична перевірка має на меті зокрема обмежити доступ до матеріальних активів, інвестиційних інструментів та інших фінансових активів та при періодичному інвентаризації активів.

§ 17

Контакти

(1) Пенсійна компанія встановлює, підтримує та застосовує принципи та процедури забезпечення відповідності, зокрема забезпечення:

(а) дотримання внутрішніх норм законодавства;

(б) взаємне дотримання внутрішніх правил;

(c) дотримання всіх заходів з законами, регламентами та адміністративними положеннями.

(2) Пенсійна компанія забезпечить безперервний контроль дотримання правових зобов’язань та зобов’язань, що виникають з її внутрішніх правил, включаючи безперервний контроль відповідності зобов’язанням пенсійної компанії, що виникають з статутів коштів, що здійснюють його та договірні відносини з депозитарною та учасниками (конспективна функція).

(3) Пенсійна компанія забезпечить

(а) інформування старшого управління виявами невідповідностей та ради директорів та, де це доречно, визначених будь-яких суттєвих невідповідностей;

(b) інформування старшого управління законодавством, підготовленими або новими та визнаними стандартами, що стосуються діяльності пенсійної компанії;

(c) надання додаткових ефективних відомостей, пов’язаних з дотриманням дошки та старшого управління, зокрема, належних правильних заходів, які були прийняті у разі виникнення значних невідповідностей.

(4) Пенсійна компанія встановлює принципи та процедури забезпечення відповідності таким чином, щоб покрити всі його заходи в співвідношенні та взаємозв'язаному порядку.

§ 18

Внутрішній аудит

(1) Пенсійна компанія гарантує, що внутрішній аудит здійснюється таким чином, щоб забезпечити об’єктивне та незалежне забезпечення діяльності пенсійної компанії.

(2) Пенсійна компанія зобов'язана забезпечити проведення внутрішнього аудиту зокрема:

(а) дотримання правил, що регулюють діяльність пенсійної компанії;

(б) дотримання визначених принципів, завдань та процедур пенсійної компанії;

(c) система управління ризиками та внутрішнього контролю;

(d) фінансовий менеджмент та оцінка;

(e) повноти, докази та точність ведення рахунків;

(f) достовірність облікової, статистичної та іншої інформації, в тому числі, наданої органам пенсійної компанії;

g) функціональність та безпека інформаційної системи, включаючи надійність системи складання та подання звітів до Чеського Національного банку.

(3) Пенсійна компанія забезпечить проведення наступних заходів при проведенні внутрішнього аудиту:

(а) створення аналізу ризику щонайменше раз на рік;

(b) створення стратегічного та періодичного плану внутрішнього аудиту;

(c) створення та обслуговування системи моніторингу правильного виконання заходів, передбачених на основі результатів внутрішнього аудиту;

(d) оцінка функціональності та ефективності системи управління та управління принаймні один раз на рік.

(4) Голова організаційного підрозділу внутрішнього аудиту повідомляє дошку та наглядову раду знаходжень та, у випадку знахідок, які можуть суттєво вплинути на фінансову ситуацію пенсійної компанії або коштів, керованих ним, ініціювати позачергові збори наглядової ради.

HLAVA II

ІНШІ ПРАВИЛЬНОСТІ НА РУРАЛЬНОМУ ТА ПЕРЕГЛЯДУ ПЕНСІЙСЬКОМУ КОМПАНІЇ

§ 19

Комунікаційні записи

(1) Пенсійна компанія повинна:

(а) правила використання засобів зв'язку, принаймні, шляхом збереження певних телефонних ліній або іншого обладнання зв'язку, де доречно, для діяльності, пов'язаних з виконанням операцій та послуг, включаючи зв'язок між пансіонатною компанією та депозитарним та аутсорсинговим провайдером відповідно до статті 4, а також запис зв'язку на таких телефонних лініях та, де відповідні, інші засоби зв'язку; та

(b) реквізити оповіщення, зазначених в (а), які повинні бути принаймні дата та час спілкування, дані особи (2) пред'явника та примітника, при наявності та змісті переданого повідомлення; пенсійна компанія забезпечить можливість придбання повного обліку повідомлень на виділених телефонних лініях або інших об'єктах зв'язку, відповідних, а також можливість придбання виходу з реєстру.

(2) Пенсійна компанія веде облік повідомлень, зазначених у пункті 1 принаймні в межах часу, зазначених у Розділі 55 (2) Закону про додаткові пенсійні заощадження.

Цитування	Указ No 117/2012 Coll., про більш детальне регулювання діяльності пенсійної компанії, фонд участі та додаткове пенсійне забезпечення посередництва
Тип нормативного акту	-
Автор	-
Збірка	Збірка законів

Дата оприлюднення	06.04.2012
Чинний від	06.04.2012
Чинний до	-
Стан	Чинний

Указ No 117/2012 Кол.

Указ про більш детальне регулювання діяльності пенсійної компанії, фонд участі та додаткове пенсійне забезпечення

Зміст