Oznámenie ministerstva financií č. 86 / 2022 Z. z.
Oznámenie ministerstva financií o emisných podmienkach Českej štátnej dlhopisy, 2022-2024, VAR%
Platný
Komunikácia
Verzie znenia:
22.04.2022
86
OZNÁMENIE
Ministerstvo financií
z 13. apríla 2022,
ktorým sa určujú podmienky emisií pre českú štátnu dlhopisu, 2022-2024, VAR%
Česká republika vydáva registrované štátne dlhopisy prostredníctvom ministerstva financií (ďalej len "ministerstvo") v súlade s ustanoveniami oddielu 26 zákona č. 190 / 2004 Z. z. o dlhopisoch v znení neskorších predpisov (ďalej len "zákon o dlhopisoch"). Ministerstvo určuje tieto emisné podmienky, ktoré podrobnejšie definujú práva a povinnosti emitenta a držiteľov dlhopisov, ako aj informácie o emisii dlhopisov a požiadaviek štátneho dlhopisu Českej republiky, 2022-2024, VAR% (ďalej len "dlhové alebo" dlhopisy").
1. Základný opis dlhopisov:
Vydávanie: Česká republika - Ministerstvo financií
Názov: Národný dlhopis Českej republiky, 2022-2024, VAR%
Krátky názov: Česká republika, VAR%, 24
Sériové číslo vydania: 147.
Nominálna hodnota: 10 000 Kč (slovom: 10 000 Kč)
forma dlhopisu: cenný papier na doručiteľa kníh
Typ dlhopisu: štátny dlhopis
Mena, v ktorej sú denominované dlhopisy: česká koruna (Kč)
Dátum začiatku termínu na predplatné: 20.4.2022
Dátum uplynutia lehoty na predplatné: 22.9.2024
Dátum vydania: 22.4.2022
Dátum splatnosti: 22.10.2024
Výnos z dlhu: určený pohyblivou úrokovou sadzbou
Zlomené dni: ACT / 360
ISIN: CZ0001006498
2. Dlhopisy sú vydané podľa iných zákonov v zmysle § 25 ods. 2 zákona o dlhopisoch.
3. Dlhopisy sú vydané ako zaknihované cenné papiere a ku dňu emisie sú registrované v centrálnom registri zaknihovaných cenných papierov zaregistrovanom v súlade s § 92 ods. 1 zákona č. 256 / 2004 Z. z. o obchodovaní na kapitálovom trhu, v znení neskorších predpisov českých právnych predpisov, centrálnym depozitárom cenných papierov, a.s., so sídlom v Rybnej 14, 110 05 Praha 1, Česká republika, zaregistrovanom Mestským súdom v Prahe, oddiel B, vložka 4308, ID: 25081489, (ďalej len "centrálny depozitár"). Osoba iná ako centrálny depozitár, ktorá je oprávnená viesť záznamy o zaknihovaných cenných papieroch, vedie register dlhopisov, ak o tom rozhodne emitent.
4. Dlhopisy môžu upisovať a nadobúdať právnické a fyzické osoby, ktoré majú svoje sídlo alebo bydlisko v Českej republike a v zahraničí (ďalej len "upisovateľ "alebo "upisovateľ").
5. Právo na vyplatenie výnosu z dlhopisu vykonáva osoba oprávnená uplatňovať práva spojené s dlhopisom vo výške 22,9 v roku 2022 a v dňoch 23,3 a 22,9 v roku 2023 a v nasledujúcom roku v súlade s prílohou 1 k týmto emisným podmienkam. Právo zaplatiť výnos dlhopisu za obdobie od dátumu emisie (vrátane tohto dátumu) do 22.10.2022 (okrem tohto dátumu) vykonáva osoba oprávnená vykonávať práva spojené s dlhopisom 22.9.2022. Prevoditeľnosť dlhopisov a možnosť zriadenia záložného práva pre dlhopisy po 22.9.2024 sú vylúčené.
6. Výnos dlhopisu sa určuje pohyblivou úrokovou sadzbou stanovenou ministerstvom pre každé výnosové obdobie v deň, keď sa stanoví priemerná referenčná úroková sadzba. Minimálna úroková sadzba pre každé výnosové obdobie je 0,00% ročne. Úroková sadzba sa uverejní v deň stanovenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby na internetovej stránke ministerstva. Priemerná referenčná úroková sadzba sa určuje ako aritmetický priemer referenčných úrokových sadzieb počas piatich po sebe nasledujúcich pracovných dní, ako je stanovené v prílohe 2 k týmto emisným podmienkam, ak je posledným z tohto dátumu deň predchádzajúci dňu, keď sa priemerná referenčná úroková sadzba určuje v súlade s bodom 7 týchto emisných podmienok v rozsahu troch desatinných miest; takto určená referenčná sadzba sa zaokrúhli na dve desatinné miesta. Referenčná úroková sadzba na účely týchto emisných podmienok je vo vzťahu k príslušnému výnosovému obdobiu hodnota 6M PRIBOR, ktorá predstavuje referenčnú hodnotu úrokových sadzieb ako percento p. a. (rok) na predaj vkladu CZK na obdobie šiestich mesiacov na medzibankovom trhu vkladov. Výnos dlhopisov určený na základe príslušnej pohyblivej úrokovej sadzby sa vypláca dvakrát ročne v deň 22.4 a 22.10. príslušného roka. Ak dátum výnosu dlhopisu nie je pracovným dňom, návrat dlhopisu sa vyplatí okamžite nasledujúci pracovný deň bez nároku na vrátenie takéhoto odkladu.
7. Dátumom určenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby na účely týchto emisných podmienok vo vzťahu k príslušnému obdobiu výnosu je pracovný deň predchádzajúci prvému dňu príslušného obdobia výnosu o dva pracovné dni. Na účely prvého výnosového obdobia je dátumom stanovenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby deň aukcie prvej tranže emisie dlhopisov. Ak sa referenčná úroková sadzba 6M PRIBOR neuverejní v jednom z piatich pracovných dní uvedených v prílohe 2 k tomuto nariadeniu, referenčná úroková sadzba sa určí emitentom ako aritmetický priemer zaokrúhlený na dve desatinné miesta uvedením úrokovej sadzby predaja medzibankového trhu CZK počas obdobia šiestich mesiacov, ktoré sa získajú v takýto deň po 11: 00 (slovom: 11.) hodine stredoeurópskeho času od najmenej piatich bánk pôsobiacich na medzibankovom trhu CZK podľa výberu emitenta. Ak nie je možné určiť príslušnú referenčnú úrokovú sadzbu v takýto deň, použije sa posledná známa úroková sadzba 6M PRIBOR, ktorá je k tomuto dátumu najbližšie, na účely stanovenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby a určenia výnosu dlhopisu za príslušné výnosové obdobie.
8. Aby sa predišlo pochybnostiam, ak sa referenčná úroková sadzba 6M PRIBOR prestane používať na medzibankovom trhu vkladov vo všeobecnosti v dôsledku prechodu Českej republiky na inú zákonnú menu, úroková sadzba, ktorá sa bežne použije na medzibankovom trhu vkladov v Českej republike, sa použije na účely stanovenia priemernej referenčnej úrokovej sadzby podľa bodov 6 a 7 týchto emisných podmienok. Zmena referenčnej sadzby sa uskutoční v súlade s príslušnými právnymi predpismi platnými v deň prechodu Českej republiky na inú právnu menu. Ustanovenia bodu 7 týchto emisných podmienok sa uplatňujú mutatis mutandis na referenčnú úrokovú sadzbu stanovenú v súlade s týmto bodom.
9. Obdobie návratu sa stanovuje na šesť mesiacov, každý od 22,4 (vrátane toho dňa) do 22,10 (okrem toho dňa) príslušného roka a od 22,10 (vrátane toho dňa) príslušného roka do 22,4 (okrem toho dňa) roku nasledujúceho po roku, ktorý je uvedený v prílohe 1 k týmto emisným podmienkam. Prvé výťažkové obdobie na platbu výnosu z dlhopisu je od 22.4.2022 (vrátane tohto dátumu) do 22.10.2022 (okrem tohto dátumu). Druhá výnosová lehota na vyplatenie výnosu z dlhopisu sa stanovuje od 22.10.2022 (vrátane tohto dátumu) do 22.4.2020 (okrem tohto dátumu). Na účely každého výpočtu týkajúceho sa dlhopisov vydaných na základe týchto emisných podmienok sa použije zlomok jednoročných dní založených na dohovore 360 (slovom: tristo šesťdesiat) dní a skutočný počet posledných dní v období, pre ktoré sa príslušný výpočet vykonáva (ACT / 360). Proporcionálna návratnosť dlhopisu sa zahrnie do ceny dlhopisu od dátumu emisie alebo od dátumu začiatku príslušného výnosového obdobia do dátumu výpočtu pomerného výnosu dlhopisu.
10. Emisia dlhopisov sa môže vydávať v splátkach (v tranžiach) v lehote na upísanie.
11. Emisná sadzba dlhopisu príslušnej tranže emisie dlhopisov sa určí aukčnou sadzbou. V prípade emisie dlhopisov prostredníctvom vstupu na majetkový účet emitenta podľa § 35 ods . 7 zákona č . 218 / 2000 Z. z., o rozpočtových pravidlách a o zmene niektorých súvisiacich zákonov (rozpočtových pravidiel), v znení zmien a doplnení, sa miera emisie dlhopisu určí na 100% nominálnej hodnoty.
12. Dlhopisy sú verejne ponúkané na upisovanie v Českej republike a predávajú sa na primárnom trhu prostredníctvom Českej národnej banky podľa § 26 ods. 4 zákona o dlhopisoch. Primárny predaj dlhopisov, spôsob a miesto upisovania dlhopisov, spôsob a termín dodania dlhopisov jednotlivým účastníkom a spôsob a miesto platby emisnej sadzby upisovacieho dlhopisu sa riadia platnými pravidlami pre primárny predaj štátnych dlhopisov organizovaných Českou národnou bankou (ďalej len "aukčné pravidlá"), ktoré sú uverejnené na internetovej stránke Českej národnej banky a ministerstva. Predaj primárnych dlhopisov sa uskutočňuje vo forme aukcií. Aukčným miestom je Česká národná banka. Na aukcii sa môže zúčastniť len osoba určená emitentom alebo emitentom. Ostatní účastníci sa môžu zúčastňovať len nepriamo prostredníctvom osôb určených emitentom alebo prostredníctvom emitenta. Emitent je oprávnený písať dlhopisy, keď sú vydané ako prvé na majetkový účet emitenta podľa ustanovení oddielu 15 ods. 4 zákona o dlhopisoch a nadobúdať dlhopisy pred dátumom splatnosti vrátane splatenia dlhopisov za akúkoľvek cenu kedykoľvek po dátume emisie a za iných podmienok určených ministerstvom. Vlastné dlhopisy nadobudnuté emitentom pred dátumom ich splatnosti, vrátane dlhopisov odkúpených emitentom, neuplynú a podľa uváženia emitenta je, či ich ponecháva v držbe emitenta a prípadne ich predá alebo nerozhodne inak.
13. Primárny predaj dlhopisov v prvej tranži emisie dlhopisov uskutoční česká národná banka prostredníctvom dražby vedenej 20. apríla 2022 podľa pravidiel dražby. O emisii a prvotnom predaji dlhopisov prostredníctvom ďalších tranží emisie dlhopisov po prvej tranži emisie dlhopisov rozhoduje emitent a určí dátum a spôsob príslušných aukcií podľa pravidiel aukcie. Oznámenie o aukcii a spôsob aukcie sa uverejnia včas pred dňom aukcie na internetovej stránke ministerstva.
14. Dlhopisy sa môžu emitovať v nižšej alebo vyššej hodnote, ako je celková nominálna hodnota emisie dlhopisov, než je očakávaná nominálna hodnota emisie dlhopisov v súlade s článkom 7 zákona o dlhopisoch. Možný rozsah zvýšenia celkovej nominálnej hodnoty emisie dlhopisov je 50 000 000 000 CZK (slovom: 50 miliárd CZK).
15. Dlhopisy budú splatené v nominálnej hodnote 22. októbra 2024. Tento dátum uzatvára úroky z dlhopisov. Dlhopisy budú splatené spolu s platbou posledného výnosu z dlhopisov osobe, ktorá tieto dlhopisy vlastní na 22.9.2024. Ak dátum splatenia dlhopisov a vyplatenie posledného výnosu dlhopisov nie je pracovným dňom, takéto platby sa uskutočnia okamžite nasledujúci pracovný deň bez nároku na vrátenie takéhoto odkladu.
16. Vydavateľ sa zaväzuje zabezpečiť podľa týchto emisných podmienok vyplatenie výnosov dlhopisov a splatenie dlhopisov osobám, ktoré sú oprávnené uplatňovať práva spojené s dlhopisom v deň stanovený týmito emisnými podmienkami, výlučne v korunách Českej alebo inej meny, ktoré budú právnou menou Českej republiky k dátumu platby. Česká národná banka a ministerstvo sú zapojené do zabezpečenia splácania dlhopisov a platieb výnosov dlhopisov, a to buď priamo, alebo prostredníctvom iných mandátov. Nominálna hodnota dlhopisov sa splatí a výnosy dlhopisov sa zaplatia prevodom hotovosti podľa pokynov osôb, ktoré sú oprávnené uplatňovať práva spojené s dlhopisom k dátumu stanovenému týmito emisnými podmienkami. Miestom platby je Česká národná banka alebo akákoľvek iná osoba oprávnená emitentom, ktorá zverejňuje spôsob, akým sa uskutoční splatenie dlhopisov a vyplatenie výnosov dlhopisov.
17. Platné posúdenie finančnej kapacity (rating) dlhodobých korunových záväzkov ku dňu určenia týchto emisných podmienok zo strany S & P Global Ratings je na úrovni AA, Moody's na úrovni A3, Fitch Ratings na úrovni AA-, Japan Credit Rating Agency na úrovni AA, R & I na úrovni AA-, Space Ratings na úrovni AA a ACRA na úrovni AA.
18. Dlhopisy sú priame, nepodmienené a nepodriadené dlhy Českej republiky, ktoré sú na rovnakej úrovni ako všetky ostatné existujúce a budúce priame, nepodmienené a nepodriadené dlhy Českej republiky.
19. Právo týkajúce sa dlhopisu je obmedzené v lehote stanovenej zákonom platným v čase, keď sa právo mohlo uplatniť po prvýkrát.
20. Tieto emisné podmienky oznamuje ministerstvo v zbierke zákonov. Označenie očakávanej celkovej nominálnej hodnoty emisie dlhopisov sa sprístupní spolu s týmito emisnými podmienkami uverejnením v českom jazyku na internetovej stránke ministerstva v tej časti, v ktorej emitent zverejňuje informácie o štátnom dlhu, ktorý vydal. Akékoľvek ďalšie oznámenie držiteľom dlhopisov a verejnosti týkajúce sa týchto dlhopisov sa takisto uverejňuje rovnakým spôsobom.
21. Česká národná banka nevykonáva dohľad nad emisiou dlhopisov a ich emitentom.
22. Tieto emisné podmienky môžu byť preložené do cudzích jazykov. Ak existuje rozpor medzi rôznymi jazykovými verziami emisných podmienok, Česká verzia je rozhodujúca.
23. Dlhopisy sa vydávajú podľa českého práva a zdaňovanie výnosov z dlhopisov sa riadi českým právom. Práva a povinnosti týchto emisných podmienok a dlhopisov vydaných na ich základe sa riadia a vykladajú v súlade s českým právom bez ohľadu na ustanovenia kolíznych noriem.
Minister financií:
v z. Mgr. Binder v. r.
Riaditeľ
Příloha č. 1
Príloha č. 1 emisných podmienok pre české štátne dlhopisy, 2022-2024, VAR%
| Přehled výnosových období a jednotlivých dat souvisejících s vyplacením výnosu dluhopisu | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Pořadí výnosového období | Den stanovení průměrné referenční úrokové sazby | Výnosové období | Den rozhodný pro vyplacení výnosu dluhopisu | Datum výnosu dluhopisu | |
| od* | do** | ||||
| 1. | 20. 4. 2022 | 22. 4. 2022 | 22. 10. 2022 | 22. 9. 2022 | 22. 10. 2022 |
| 2. | 20. 10. 2022 | 22. 10. 2022 | 22. 4. 2023 | 23. 3. 2023 | 22. 4. 2023 |
| 3. | 20. 4. 2023 | 22. 4. 2023 | 22. 10. 2023 | 22. 9. 2023 | 22. 10. 2023 |
| 4. | 19. 10. 2023 | 22. 10. 2023 | 22. 4. 2024 | 23. 3. 2024 | 22. 4. 2024 |
| 5. | 18. 4. 2024 | 22. 4. 2024 | 22. 10. 2024 | 22. 9. 2024 | 22. 10. 2024 |
* vrátane tohto dňa
* * Tento deň okrem
Příloha č. 2
Príloha č. 2 emisných podmienok pre Českú republiku, 2022-2024, VAR%
| Přehled dat uveřejnění 6M PRIBOR pro výpočet průměrné referenční úrokové sazby | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Pořadí výnosového období | Den stanovení průměrné referenční úrokové sazby | Data stanovení referenční úrokové sazby 6M PRIBOR | |||
| 1. | 20. 4. 2022 | 11. 4., 12. 4., 13. 4., 14. 4., 19. 4. | |||
| 2. | 20. 10. 2022 | 13. 10., 14. 10., 17. 10., 18. 10., 19. 10. | |||
| 3. | 20. 4. 2023 | 13. 4., 14. 4., 17. 4., 18. 4., 19. 4. | |||
| 4. | 19. 10. 2023 | 12. 10., 13. 10., 16. 10., 17. 10., 18. 10. | |||
| 5. | 18. 4. 2024 | 11. 4., 12. 4., 15. 4., 16. 4., 17. 4. | |||
Prihláste sa pre poznámky, obľúbené a upozornenia
Informácie o predpise
| Citácia | Oznámenie ministerstva financií č. 86 / 2022 Z. z., ktorým sa určujú emisné podmienky českej štátnej dlhopisy, 2022-2024, VAR% |
|---|---|
| Typ predpisu | Komunikácia |
| Autor | - |
| Zbierka | Zbierka zákonov |
| Dátum vyhlásenia | 22.04.2022 |
|---|---|
| Účinnosť od | - |
| Účinnosť do | - |
| Stav | Platný |
Znenie predpisu má informatívny charakter.
Komentáre 0