Dekrét č. 73 / 2003 Zb.
Nariadenie o vykazovaní solventnosti dealera cenných papierov, ktorý nie je bankou alebo pobočkou zahraničnej banky
Platný
Účinnosť od 01.04.2003
73
VYHLÁSENIE
zo 17. januára 2003,
o vykazovaní kapitálovej primeranosti dealera cenných papierov, ktorý nie je bankou alebo pobočkou zahraničnej banky
Podľa § 46d ods. 3 zákona č. 591 / 1992 Z. z. o cenných papieroch, zmeneného a doplneného zákonom č. 362/2000 Z. z. a zákona č. 308 / 2002 Z. z.:
Predmet úpravy
V tejto vyhláške sa stanovuje forma, rozsah a spôsob vykazovania, ako aj termín vykazovania kapitálovej primeranosti dealera cenných papierov, ktorý nie je bankou alebo pobočkou zahraničnej banky, ako sa stanovuje v osobitnom legislatívnom akte ("kapitálová primeranosť ") Komisii pre cenné papiere (ďalej len "Komisia").
Forma, rozsah a spôsob podávania správ a termín podávania správ
(1) Obchodník s cennými papiermi podáva Komisii správu o platobnej schopnosti v elektronickej podobe vo forme údajovej správy2 vypracovanej v súlade s štandardizovaným formulárom údajov, ktorého vzor je pripojený k tomuto dekrétu.
(2) Obchodník s cennými papiermi zašle správu Komisii elektronickou poštou, na záznamovom médiu alebo na základe pripojenia prostredníctvom pevného telekomunikačného obvodu. 3)
(3) Elektronickú formu správy musí sprevádzať zaručený elektronický podpis (4) na základe kvalifikovaného osvedčenia vydaného akreditovaným poskytovateľom certifikačných služieb. 5)
(4) Obchodník s cennými papiermi predloží Komisii správu uvedenú v odseku 1 najneskôr do dvadsiateho dňa po skončení každého kalendárneho mesiaca o situácii solventnosti na konci posledného dňa tohto kalendárneho mesiaca; decembrová správa sa musí predložiť do 10. februára nasledujúceho kalendárneho roka.
Prechodné ustanovenie
Správa uvedená v článku 2 ods. 1 za apríl, máj a jún 2003 predloží obchodník s cennými papiermi do 31. júla 2003.
Účinnosť
Toto nariadenie nadobúda účinnosť 1. apríla 2003.
Predseda:
Ing. Jakub v. r.
Príloha k vyhláške č. 73 / 2003 Zb.
Príloha, ktorou sa upravuje štandardizovaný formulár na vykazovanie solventnosti
10 Kapital primerenost
10 01 Štruktúra kapitálu
| Popis | CR | Ucetni hodnota | Upravena hodnota |
|---|---|---|---|
| A | B | 001 | 002 |
| Tier 1 | 001 | ||
| Splaceny zakladni kapital zapsany v obchodnim rejstriku | 002 | ||
| Splacene emisni azio | 003 | ||
| Povinne rezervni fondy | 004 | ||
| Ostatni rezervni fondy | 005 | ||
| Nerozdeleny zisk z predchozich obdobi | 006 | ||
| Mezitimni zisk bezneho obdobi | 007 | ||
| Neuhrazena ztrata z predchozich obdobi | 008 | ||
| Ztrata bezneho obdobi | 009 | ||
| Nehmotny majetek s vyjimkou goodwillu | 010 | ||
| Goodwill | 011 | ||
| Vlastni | 012 | ||
| Tier 2 | 013 | ||
| Rezervy na kryti obecnych rizik | 014 | ||
| Podrizeny dluh A | 015 | ||
| Ostatni kapitalove fondy | 016 | ||
| Tier 3 | 017 | ||
| Omezeny tier 3 (1. omezeni dle § 7 odst. 8 vyhlasky o kapitalove primerenosti) | 018 | ||
| Omezeny tier 3 (2. omezeni dle § 7 odst. 9 vyhlasky o kapitalove primerenosti) | 019 | ||
| Vyuzitelny tier 3 | 020 | ||
| Nevyuzitelny tier 3 | 021 | ||
| Vyuzity tier 3 | 022 | ||
| Nevyuzity tier 3 | 023 | ||
| Odecitatelne polozky (odst. 5) | 024 | ||
| Kapitalove investice do | 025 | ||
| Kapitalove investice do | 026 | ||
| Ostatni kapitalove investice | 027 | ||
| Hmotny majetek | 028 | ||
| Vklady se zbytkovou splatnosti nad 90 dnu | 029 | ||
| Poskytnute uvery a ostatni pohledavky se zbytkovou splatnosti nad 90 dnu | 030 | ||
| Zasoby | 031 | ||
| Kapital | 032 |
10 Kapital primerenost
10 02 Kapitala žiadosti
| Popis | CR | Hodnota |
|---|---|---|
| A | B | 001 |
| Kapitalovy pozadavek A | 001 | |
| Kapitalovy pozadavek B | 002 | |
| Kapitalovy pozadavek k uverovemu riziku obchodniho portfolia | 003 | |
| Kapitalovy pozadavek k riziku angazovanosti obchodniho portfolia | 004 | |
| Kapitalovy pozadavek k obecnemu urokovemu riziku | 005 | |
| Kapitalovy pozadavek k obecnemu akciovemu riziku | 006 | |
| Kapitalovy pozadavek k menovemu riziku | 007 | |
| Kapitalovy pozadavek ke komoditnimu riziku | 008 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 03 Výpočet kapitalistickej prednosti
| Popis | CR | Hodnota |
|---|---|---|
| A | B | 001 |
| Kapitalova primerenost | 001 | |
| Kapitalova primerenost nevyuziteho tier 3 | 002 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 04 Výpočet rizikových aktív investičného portfólia
| Popis | CR | Souhrn ucetnich hodnot a uverovych ekvivalentu | Vazena hodnota |
|---|---|---|---|
| A | B | 001 | 002 |
| Aktiva investicniho portfolia celkem vc. uverovych ekvivvalentu | 001 | ||
| Pokladni hodnoty a jina aktiva zajistena penezi | 002 | ||
| Pohledavky za centralnimi vladami statu zony A a ES | 003 | ||
| Pohledavky za centralnimi | 004 | ||
| Pohledavky za centralnimi vladami statu zony B | 005 | ||
| Pohledavky za centralnimi | 006 | ||
| Realne hodnoty pevnych terminovych a opcnich kontraktu | 007 | ||
| Pohledavky zajistene zastavnim pravem k dluhopisům | 008 | ||
| Odecitatelne polozky | 009 | ||
| Pohledavky za | 010 | ||
| Pohledavky za | 011 | ||
| Pohledavky za mezinarodnimi financnimi institucemi | 012 | ||
| Pohledavky za vladami uzemnich celku statu zony A | 013 | ||
| Pohledavky za organy uzemni samospravy statu zony A | 014 | ||
| Pohledavky za institucemi podporovanymi centralnimi vladami statu zony A | 015 | ||
| Pohledavky za obchodniky zony A | 016 | ||
| Pohledavky za osobami provadejicimi vyporadani | 017 | ||
| Financni nastroje v procesu inkasa a podobne nastroje | 018 | ||
| Kapitalove investice do | 019 | ||
| Kapitalove investice do pravnickych a fyzickych osob krome bank a financnich instituci | 020 | ||
| Pohledavky za pravnickymi a fyzickymi osobami krome bank a financnich instituci | 021 | ||
| Pohledavky za centralnimi vladami zemi B, kterym neprislusi rizikova vaha 0 | 022 | ||
| Pohledavky za centralnimi | 023 | ||
| Pohledavky za vladami uzemmnich celku a organu samospravy zemi B | 024 | ||
| Pohledavky za | 025 | ||
| Pohledavky za | 026 | ||
| Nesplacena cast emise | 027 | ||
| Pohledavky za pravnickymi osobami - finanacnimi institucemi, kterym neprislusi rizikova vaha 0,2 | 028 | ||
| Naklady a prijmy pristich obdobi a dohadne ucty aktivni | 029 | ||
| Ostatni aktiva investicniho portfolia | 030 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 05 Prevod vybraných podsúvahových aktív investičného portfólia
| Popis | CR | Ucetni hodnota | Uverovy ekvivalent |
|---|---|---|---|
| A | B | 001 | 002 |
| Vybrana podrozvahova aktiva investicniho portfolia celkem | 001 | ||
| Poskytnute odvolatelne uverove prisliby | 002 | ||
| Poskytnute uverove prisliby ostatni | 003 | ||
| Poskytnute platebni zaruky | 004 | ||
| Poskytnute zaruky z prevedenych smenek | 005 | ||
| Poskytnuta smenecna rukojemstvi | 006 | ||
| Poskytnuta prijeti smenek | 007 | ||
| Pohledavly na vklady, uvery, dluhopisy, smenky a | 008 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 06 Kapital žiadosti o zaradenie do rizika obchodnej knihy
| Popis | CR | Pozice | Kapitalovy pozadavek |
|---|---|---|---|
| A | B | 001 | 002 |
| Kapitalovy pozadavek ke specifickemu urokovemu riziku | 001 | ||
| Vladni nastroje | 002 | ||
| Kvalifikovane natroje se zbytkovou splatnosti do 6 mesicu vcetne | 003 | ||
| Kvalifikov. nastroje se zbytkovou splatnosti od 6 do 24 mesicu vcetne | 004 | ||
| Kvalifikovane nastroje se zbytkovou splatnosti vyssi nez 24 mesicu | 005 | ||
| Ostatni nastroje | 006 | ||
| Opcni kontrakty ke specifickemu urokovemu riziku | 007 | ||
| Kapitalovy pozadavek ke specifickemu akciovemu riziku | 008 | ||
| Hruba akciova pozice narodnich trhu zemi OECD | 009 | ||
| Hruba akciova pozice ostatnich narodnich trhu | 010 | ||
| Hruba akciova pozice diverzifikovaneho portfolia | 011 | ||
| Opcni kontrakty ke specifickemu akciovemu riziku | 012 | ||
| Kapitalovy pozadavek k vyporadacimu riziku | 013 | ||
| Kapitalovy pozadavek k reverznim repo operacim a repo operacim, vypujckam a pujckam CP a komodit | 014 | ||
| Kapitalovy pozadavek k pevnym terminovym kontraktum a opcim | 015 | ||
| Kapitalovy pozadavek ke zbyvajicim nastrojum obchodniho portfolia | 016 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 07 Kapitál. žiadosti o riziko všeobecného záujmu portfólia
| Popis | CR | Hodnota |
|---|---|---|
| A | B | 001 |
| Kapitalovy pozadavek k obecnemu urokovemu riziku | 001 | |
| Kapitalovy pozadavek k CZK | 002 | |
| Kapitalovy pozadavek k EUR | 003 | |
| Kapitalovy pozadavek k USD | 004 | |
| Kapitalovy pozadavek k ostatnim menam | 005 | |
| Kapitalovy pozadavek zbytkovych men | 006 | |
| Kapitalovy pozadavek k urokovym futures | 007 | |
| Kapitalovy pozadavek k opcnim kontraktum k obecnemu urokovemu riziku | 008 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 08 Capit. Žiadosť o všeobecné akciové riziko portfólia
| Popis | CR | Pozice | Kapitalovy pozadavek |
|---|---|---|---|
| A | B | 001 | 002 |
| Kapitalovy pozadavek k obecnemu akciovemu riziku | 001 | ||
| Cista akciova pozice narodnich trhu zemi OECD | 002 | ||
| Cista akciova pozice ostatnich narodnich trhu | 003 | ||
| Kapitalovy pozadavek k akciovym fufures | 004 | ||
| Kapit. pozad. k opcnim kontraktum (k obecnemu akciovemu riziku) | 005 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 09 Kapital žiadosti o ponuku riziko
| Popis | CR | Pozice | Kapitalovy pozadavek |
|---|---|---|---|
| A | B | 001 | 002 |
| Kapitalovy pozadavek k menovemu riziku | 001 | ||
| Kompenzovane pozice silne korelovanych men | 002 | ||
| Celkova menova pozice | 003 | ||
| Kapitalovy pozdavek k menovym futures | 004 | ||
| Kapitalovy pozadavek k opcnim kontraktum (k menovemu riziku) | 005 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 10 Kapitalova žiadosť o komoditné riziko
| Popis | CR | Hodnota |
|---|---|---|
| A | B | 001 |
| Kapitalovy pozadavek ke komoditnimu riziku | 001 | |
| Kapitalovy pozadavek ke komoditnimu riziku bez futures a opcnich kontraktu | 002 | |
| Kapitalovy pozadavek ke komoditnim futures | 003 | |
| Kapital, pozadavek k opcnim kontraktum (ke komoditnimu riziku) | 004 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 11 Aktíva investičných a obchodných kníh
| Hodnota | ||
|---|---|---|
| A | B | 001 |
| Investicni portfolio (aktivni) | 001 | |
| Rozvahove polozky investicniho portfolia (aktivni) | 002 | |
| Podrozvahove polozky investicniho porfolia (aktivni) | 003 | |
| Obchodni portfolio (aktivni) | 004 | |
| Rozvahove polozky obchodniho portfolia (aktivni) | 005 | |
| Podrozvahove polozky obchodniho portfolia (aktivni) | 006 |
10 Primerenost hlavného mesta
10 12 Záväzky voči investíciám a obchodným portfóliám
| Hodnota | ||
|---|---|---|
| A | B | 001 |
| Investicni portfolio (pasivni) | 001 | |
| Rozvahove polozky investicniho portfolia (pasivni) | 002 | |
| Podrozvahove polozky investicniho portfolia (pasivni) | 003 | |
| Obchodni portfolio (pasivni) | 004 | |
| Rozvahove polozky obchodniho portfolia (pasivni) | 005 | |
| Podrozvahove polozky obchodniho portfolia (pasivni) | 006 |
11 Úroky
11 01 Účasť na fyzických a právnických osobách
| CR | Obchodni firma / Jmeno | IC/RC | Sidlo / Bydliste | Hruba angazovanost investicniho portfolia | Cista angazovanost investicniho portfolia |
|---|---|---|---|---|---|
| A | 001 | 002 | 003 | 004 | 005 |
| 001 |
| Pomer ciste angaz.investicniho portfoila ke kapitalu | Opravne polozky k hrube angazovanosti investicniho portf. | Angazovanost obchodniho portfolia | Angazovanost obchod, portfolia - soucet zbyv. dlouhych pozic |
|---|---|---|---|
| 006 | 007 | 008 | 009 |
11 Úroky
11 02 Anginess to economic related group of persons
| CR | Oznaceni ekon. spjate skupiny osob | Obchodni firma / Jmeno | IC/RC | Sidlo / Bydliste | Snizeny limit | Hruba angazovanost investicniho portfolia | Cista angazovanost investicniho portfolia |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A | 001 | 002 | 003 | 004 | 005 | 006 | 007 |
| 001 | Celkem vuci skupine | ||||||
| 002 | Oznaceni skupiny | Clen skupiny | Clen skupiny | Clen skupiny | Clen skupiny |
| Pomer ciste angaz.investicniho portfoila ke kapitalu | Opravne polozky k hrube angazovanosti investicniho portf. | Angazovanost obchodniho portfolia | Angazovanost obchod, portfolia - soucet zbyv. dlouhych pozic |
|---|---|---|---|
| 008 | 009 | 010 | 011 |
1) Vyhláška č. 64 / 2003 Z. z. o kapitálovej primeranosti obchodníka s cennými papiermi, ktorý nie je bankou alebo pobočkou zahraničnej banky, na individuálnom základe.
2) § 2 písm. c) zákona č. 227 / 2000 Z. z., o elektronickom podpise a o zmene niektorých iných zákonov (zákon o elektronickom podpise), v znení neskorších predpisov.
3) § 2 ods. 14 zákona č. 151 / 2000 Zb. o telekomunikáciách a o zmene a doplnení iných zákonov v znení neskorších predpisov.
4) Odsek 2 písm. b) zákona o elektronickom podpise.
5) Článok 11 zákona o elektronickom podpise.
Prihláste sa pre poznámky, obľúbené a upozornenia
Informácie o predpise
| Citácia | Dekrét č . 73 / 2003 Z. z. o vykazovaní kapitálovej primeranosti obchodníka s cennými papiermi , ktorý nie je bankou alebo pobočkou zahraničnej banky |
|---|---|
| Typ predpisu | - |
| Autor | - |
| Zbierka | Zbierka zákonov |
| Dátum vyhlásenia | 17.03.2003 |
|---|---|
| Účinnosť od | 01.04.2003 |
| Účinnosť do | - |
| Stav | Platný |
Znenie predpisu má informatívny charakter.
Komentáre 0