Zákon č. 34 / 2023 Z. z.
Zákon o koordinácii spolupráce s Európskym úradom pre boj proti podvodom
Platný
Účinnosť od 01.04.2023
34
PRÁVO
z 25. januára 2023
o koordinácii spolupráce s Európskym úradom pre boj proti podvodom
Parlament rozhodol o tomto zákone Českej republiky:
Predmet úpravy
(1) Tento zákon ustanovuje koordináciu spolupráce s Európskym úradom pre boj proti podvodom (m2) v nadväznosti na priamo uplatniteľnú Európsku úniu1.
(2) Tento zákon sa nevzťahuje na medzinárodnú spoluprácu
a) v trestných veciach a
(b) pri správe daní, poplatkov a iných podobných hotovostných transakcií podľa priamo uplatniteľného nariadenia Európskej únie (3).
Vymedzenie určitých pojmov
Na účely tohto aktu:
a) vyšetrovaním Európskeho úradu pre boj proti podvodom, vyšetrovaniami vykonávanými podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 883 / 2013;
b) podvod, korupcia alebo akékoľvek iné porušenie, ktoré ovplyvňuje finančné záujmy Európskej únie a Európskeho spoločenstva pre atómovú energiu podľa článku 2 ods. 3 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 883 / 2013;
c) požadovanou osobou:
1. banka,
2. zahraničná banka, ktorá vykonáva svoju činnosť na území Českej republiky prostredníctvom pobočky,
3. sporiteľne a úverové družstvá;
4. inštitúcia elektronického peňažníctva, zahraničná inštitúcia elektronického peňažníctva, vydavateľ elektronických peňazí malého rozsahu, platobná inštitúcia, zahraničná platobná inštitúcia a poskytovateľ platobných služieb malého rozsahu, ktorému Česká národná banka pridelila platobný kód,
5. držiteľ poštovej licencie, ktorej poštová licencia výslovne obsahuje doručenie peňažnej sumy poštou,
d) hotovostné transakcie
1. platobné transakcie podľa práva upravujúceho platbu;
2. uloženie finančných prostriedkov na iný platobný účet ako platobný účet podľa práva upravujúceho platbu alebo výber finančných prostriedkov z tohto účtu;
3. platba vykonaná prostredníctvom šekov, zmenky alebo cestovných šekov;
4. platba poštovým príkazom podľa zákona upravujúceho poštové služby alebo
5. Platba medzi požadovanými osobami na vlastný účet.
Príslušný orgán
Koordinácia spolupráce s Európskym úradom pre boj proti podvodom zabezpečuje ministerstvo financií v rámci vykonávania Koordinačnej služby pre boj proti podvodom podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ , Euratom) č . 883 / 2013 (ďalej len "koordinačná služba ").
Právomoci ministerstva financií v rámci koordinačnej služby
Ministerstvo financií v rámci koordinačnej služby
(a) zabezpečuje potrebnú súčinnosť pri vyšetrovaní Európskeho úradu pre boj proti podvodom alebo jeho činností s cieľom určiť, či došlo k podvodu;
b) spolupracujú na účely vyšetrovania Európskym úradom pre boj proti podvodom alebo jeho činností s inými orgánmi verejnej správy s cieľom zabezpečiť potrebnú dokumentáciu týkajúcu sa pomoci poskytovanej príjemcovi z fondov alebo nástrojov Európskej únie;
c) obstaráva a zasiela na účely vyšetrovania Európskym úradom pre boj proti podvodom informácie dostupné na centrálnom účte a v záznamoch o bezpečnostnej schránke podľa zákona o centrálnych účtoch;
d) na účely vyšetrovania požadovaných osôb Európskym úradom pre boj proti podvodom stanovuje záznamy o hotovostných transakciách a zasiela ich tomuto úradu;
e) zasiela Európskemu úradu pre boj proti podvodom dokumentáciu uvedenú v písmene b) a dokumenty a informácie týkajúce sa boja proti podvodom;
f) informuje Európsky úrad pre boj proti podvodom o prijatých opatreniach a skutočnostiach zistených na základe získaných informácií, ktorými sa Európsky úrad pre boj proti podvodom zaoberal pred začatím vonkajšieho vyšetrovania (4);
g) informuje Európsky úrad pre boj proti podvodom o opatreniach prijatých na základe informácií získaných od Európskeho úradu pre boj proti podvodom pri vonkajších vyšetrovaniach;
h) je príslušným orgánom pre prijímanie záverečných správ a informácií z vyšetrovaní Európskym úradom pre boj proti podvodom vrátane príslušných odporúčaní;
i) zaslať Európskemu úradu pre boj proti podvodom konečné rozhodnutie na žiadosť Európskeho úradu pre boj proti podvodom hneď po ukončení príslušného súdneho konania a uverejnení konečného súdneho rozhodnutia.
Zaobchádzanie s záznamami o hotovostných transakciách
(1) Ministerstvo financií zaznamenáva v rámci koordinačnej služby hotovostné transakcie uvedené v článku 4 písm. d) od požadovanej osoby na základe písomnej žiadosti.
(2) Dožiadaná osoba poskytne ministerstvu financií záznamy o hotovostných transakciách uvedené v článku 4 písm. d) v elektronickej podobe do 10 pracovných dní odo dňa prijatia svojej žiadosti, pokiaľ ministerstvo financií nestanovilo dlhšiu lehotu v rámci koordinačnej služby.
(3) Na základe odôvodnenej písomnej žiadosti dožiadanej osoby môže ministerstvo financií v rámci výkonu koordinačnej služby túto lehotu predĺžiť najneskôr tri pracovné dni pred uplynutím lehoty uvedenej v odseku 2, pričom zohľadní rozsah a zložitosť nadobudnutia požadovaných záznamov o hotovostných transakciách.
Ticho
(1) Osoba v základnom pracovnom vzťahu s požadovanou osobou a členmi štatutárneho alebo dozorného orgánu tejto dožiadanej osoby je povinná mlčať o skutočnostiach, ktoré sa dozvedela pri vykonávaní činností podľa tohto zákona.
(2) Povinnosť zachovávať dôvernosť sa nevzťahuje na informácie známe verejnosti.
(3) Porušenie povinnosti nevypovedať nepredstavuje porušenie uverejnenia všeobecných informácií získaných pri plnení povinností podľa tohto aktu, čo neznamená, že dotknuté osoby.
(4) Neplnenie povinnosti zachovávať dôvernosť nepodlieha poskytovaniu informácií osobou vykonávajúcou činnosť na ministerstve financií v rámci koordinačnej služby.
a) iná osoba vykonávajúca tento druh vlády;
b) osobe oprávnenej vykonávať svoje povinnosti v oblasti archivácie.
(5) Povinnosť osoby uvedenej v odseku 1 mlčať sa naďalej uplatňuje aj vtedy, ak sa osoba prestane zúčastňovať na výkone svojich povinností podľa tohto zákona, alebo ak sa jej skončí výkon jej povinností.
(6) Ministerstvo financií neposkytne podľa zákona o slobode informácií údaje podľa článku 4 písm. c) a d), ktoré poskytlo na účely vyšetrovania Európskym úradom pre boj proti podvodom.
Spracovanie osobných údajov
(1) V rozsahu potrebnom na zabezpečenie synergií, ktoré vyžaduje Európsky úrad pre boj proti podvodom, ministerstvo financií spracúva osobné údaje získané na žiadosť Európskeho úradu pre boj proti podvodom v rámci koordinačnej služby.
(2) Ministerstvo financií v rámci výkonu koordinačnej služby zabezpečí, aby sa získané osobné údaje vymazali bez zbytočného odkladu po účele poskytnutia podpory ministerstvu financií v rámci koordinačnej služby na žiadosť Európskeho úradu pre boj proti podvodom a v jeho medziach.
Presuny
(1) Fyzická osoba podľa § 6 ods. 1 alebo 5 sa dopustí trestného činu porušením povinnosti nevypovedať podľa § 6.
(2) Dožiadaná osoba podľa § 2 písm. c) bodu 4 alebo 5 sa dopustí trestného činu tým, že neposkytne štátnej pokladnici záznam o hotovostných transakciách poskytnutý podľa § 5 ods. 1 spôsobom alebo v lehote uvedenej v § 5 ods. 2 alebo 3.
(3) Za trestný čin uvedený v odseku 1 sa môže uložiť pokuta do výšky 1 000 000 CZK.
(4) Za trestný čin uvedený v odseku 2 sa môže uložiť pokuta do výšky 20 000 000 CZK.
(5) Prevody uvedené v odsekoch 1 a 2 prerokuje ministerstvo financií.
Účinnosť
Tento zákon nadobúda účinnosť prvým dňom druhého kalendárneho mesiaca nasledujúceho po jeho uverejnení.
Pekarová Adamová v. r.
Zeman v. r.
Fiala v. r.
1) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 883 / 2013 z 11. septembra 2013 o vyšetrovaniach vykonávaných Európskym úradom pre boj proti podvodom (OLAF) a o zrušení nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1073 / 1999 a nariadenia Rady (Euratom) č. 1074/1999 v znení zmien.
2) Rozhodnutie Komisie 1999 / 352 / ES , ESUO , Euratom z 28 . apríla 1999 o zriadení Európskeho úradu pre boj proti podvodom (OLAF) v znení zmien a doplnení.
(3) Nariadenie Rady (ES) č. 515 / 97 z 13. marca 1997 o vzájomnej pomoci medzi správnymi orgánmi členských štátov a ich spolupráci s Komisiou s cieľom zabezpečiť riadne uplatňovanie colných a poľnohospodárskych právnych predpisov v znení zmien a doplnení. Nariadenie Rady (EÚ) č. 904 / 2010 zo 7. októbra 2010 o administratívnej spolupráci a boji proti podvodom v oblasti dane z pridanej hodnoty v znení zmien a doplnení.
4) Článok 3 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 883 / 2013.
Prihláste sa pre poznámky, obľúbené a upozornenia
Informácie o predpise
| Citácia | Zákon č. 34 / 2023 Z. z. o koordinácii spolupráce s Európskym úradom pre boj proti podvodom |
|---|---|
| Typ predpisu | - |
| Autor | - |
| Zbierka | Zbierka zákonov |
| Dátum vyhlásenia | 10.02.2023 |
|---|---|
| Účinnosť od | 01.04.2023 |
| Účinnosť do | - |
| Stav | Platný |
Snemovná tlač:
Tlač č. 218
Znenie predpisu má informatívny charakter.
Komentáre 0