Dekrét č. 185 / 2022 Zb.
Dekrét, ktorým sa mení vyhláška č. 246 / 2013 Z. z. o Štatúte fondu kolektívneho investovania
Platný
Uznesenie
Účinnosť od 01.07.2022
185
VYHLÁSENIE
z 23. júna 2022,
ktorým sa mení a dopĺňa dekrét č. 246 / 2013 Z. z. o štatúte fondu kolektívneho investovania
Česká národná banka poskytuje podľa § 220 ods. 3 zákona č. 240 / 2013 Z. z. o investičných spoločnostiach a investičných fondoch:
Vyhláška č. 246 / 2013 Z. z. o Štatúte fondu kolektívneho investovania sa mení takto:
1. V odseku 2 bode 1 sa "12" nahrádza "13."
2. V odseku 2 ods. 1 sa na konci písmena k) slovo "a" nahrádza čiarkou a dopĺňa sa toto písmeno l):
"l) údaje o udržateľnosti (§ 15a) a ."
Písmeno l) sa prečísluje na písmeno m).
3. Odsek 2 ods. 2 znie takto:
"(2) Údaje uvedené v článku 15a sa môžu uviesť ako samostatná položka štatútu za predpokladu, že už neboli zahrnuté do častí uvedených v článkoch 8 a 9 alebo do iných častí štatútu, na ktoré sa vzťahujú. Informácie ustanovené v článku 16 môžu byť uvedené v iných častiach štatútu, ktorých sa týkajú. V prípade údajov podľa článku 4 ods. 1 písm. g), h) a j), článku 5 ods. 1 písm. h), i) a k), článku 10 ods. 1, článku 13 ods. 1, článku 13 ods. 3, 4 a 5, článku 16 ods. 3 písm. d), e), f) a h) a článku 19 ods. 4 písm. f) sa príslušný oddiel štatútu môže odvolávať na prílohu k štatútu, v ktorom sa takéto údaje poskytujú."
4. V článku 3 ods. 1 sa na koniec písmena a) vrátane poznámky pod čiarou 24 dopĺňa: "a štandardizovaný medzinárodný identifikátor právnickej osoby (LEI) 24, ak je pridelený,
24) vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) 2021 / 955 z 27. mája 2021, ktorým sa stanovujú vykonávacie technické predpisy na uplatňovanie nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019 / 1156, pokiaľ ide o formuláre, vzory, postupy a technické podmienky uverejňovania a oznamovania pravidiel, poplatkov a platieb týkajúcich sa uvádzania na trh, pričom sa špecifikujú informácie oznámené na účely vytvorenia a vedenia centrálnej databázy o cezhraničnom uvádzaní AIF a PKIPCP na trh, ako aj formuláre, vzory a postupy oznamovania takýchto informácií."
5. V oddiele 6 sa text "j) " nahrádza textom "k) ."
6. Bod 6 ods. 2 znie takto:
"(2) Údaj o poverení inou činnosťou zahŕňajúcou správu fondu kolektívneho investovania (8) je ukazovateľom činnosti relevantnej pre fond kolektívneho investovania, ktorá môže byť zverená inému fondu kolektívneho investovania."
7. V článku 7 ods. 2 sa na konci textu v písmene a) dopĺňajú slová "neplatí, ak je oprávnená osoba oprávnená poskytovať investičné služby v členskom štáte Európskej únie."
8. Odsek 9 ods. 1 vrátane poznámok pod čiarou 25 a 26 znie takto:
"(1) Rizikový profil fondu kolektívneho investovania je založený na pomere rizika a prínosu investície a vyjadruje sa predovšetkým celkovým ukazovateľom rizika. Článok 8 ods. 3 písm. d) bod i) nariadenia Európskeho parlamentu a Rady o kľúčových informačných oznámeniach (25) (ďalej len "nariadenie o PRIP") a článok 3 ods. 1 a 2 a príloha 3 k priamo uplatniteľnému nariadeniu Európskej únie, ktorým sa dopĺňa nariadenie o PRIP tým, že sa stanovujú regulačné technické predpisy týkajúce sa prezentácie, obsahu, kontroly a prispôsobenia kľúčových informácií a podmienok dodržiavania požiadavky na poskytovanie takýchto oznámení), sa uplatňujú mutatis mutandis na predloženie komplexného ukazovateľa rizika a relevantnosti slovného vysvetlenia.
(25) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1286 / 2014 z 26. novembra 2014 o dokumentoch s kľúčovými informáciami týkajúcich sa štruktúrovaných retailových investičných produktov a investičných produktov založených na poistení v znení zmien.
(26) delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017 / 653 z 8. marca 2017, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1286 / 2014 o kľúčových informáciách týkajúcich sa štruktúrovaných retailových investičných produktov a investičných produktov založených na poistení stanovením regulačných technických predpisov o predkladaní, obsahu, kontrole a prispôsobovaní kľúčových informácií a podmienok na dosiahnutie súladu s požiadavkami na poskytovanie takýchto oznámení v znení zmien."
9. Odsek 10 ods. 3 vrátane poznámky pod čiarou 10 znie takto:
"(3) Článok 15 až 19 a príloha 3 priamo uplatniteľného nariadenia Európskej únie, ktorým sa vykonáva smernica Európskeho parlamentu a Rady o koordinácii zákonov, iných právnych predpisov a správnych opatrení týkajúcich sa podnikov kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov (10), sa uplatňujú mutatis mutandis na spôsob, akým sa predkladá schéma stĺpcov, vykonávajú sa dodatočné upozornenia a možné použitie simulovaných historických výkonnostných hodnôt.
10) Nariadenie Komisie (EÚ) č . 583 / 2010 z 1 . júla 2010, ktorým sa vykonáva smernica Európskeho parlamentu a Rady 2009 / 65 / ES , pokiaľ ide o kľúčové informácie pre investorov a podmienky , ktoré sa majú splniť pri poskytovaní kľúčových informácií pre investorov alebo prospektu na trvalom médiu inom ako papier alebo prostredníctvom webovej stránky ."
10. V odseku 12 ods. 1 sa na konci písmena f) slovo "a" nahrádza čiarkou.
11. V článku 12 ods. 1 sa bodka na konci písmena g) nahrádza bodom "a" a dopĺňa sa toto písmeno h):
"(h) informácie o podmienkach, za ktorých správca nie je povinný nahradiť škodu spôsobenú nesprávnym výpočtom skutočnej hodnoty podielového listu alebo akcií (oddiel 193 ods. 3 zákona) ."
12. v článku 13 ods. 1 písm. c):
" (c) ak sa poplatok účtuje na základe ročného pohybu hodnoty základného imania fondu na podielový list alebo na akciu fondu kolektívneho investovania (ďalej len "výnosný poplatok "), vyjadruje celkovú výšku odmeny , ktorá sa môže zaplatiť za aktíva fondu, ak výkonnosť fondu dosiahne určitú hodnotu v porovnaní s určenou referenčnou hodnotou alebo s hodnotou alebo hodnotou predchádzajúcich alebo predchádzajúcich období.";
13. V odseku 13 sa dopĺňajú odseky 6 až 8:
"(6) V prípade poplatku za výkon sa uvedie opis metódy výpočtu poplatku za výkon a opis rôznych parametrov uvedených v odseku 7.
(7) Opis metódy výpočtu poplatku za výkon zahŕňa:
(a) referenčný ukazovateľ na meranie relatívnej výkonnosti fondu;
(b) ako často sa účtuje poplatok za plnenie a dátum zaplatenia poplatku;
(c) referenčné obdobie výkonnosti;
(d) výšku poplatku za výkon;
(e) metodiku výpočtu poplatku za výkon, najmä na základe parametrov uvedených v písmenách a) až d), a
f) frekvenciu výpočtu poplatku za výkon.
(8) V prípade poplatku za plnenie sa okrem informácií uvedených v odseku 7 uvedú aj príklady jeho výpočtu. Ak model výpočtu výkonnostného poplatku umožňuje zaplatiť poplatok za výkon aj v prípade negatívneho výkonu, uvedie sa výslovné varovanie."
14. Za oddiel 15 vrátane názvu a poznámok pod čiarou 27 a 28 sa vkladá tento oddiel 15a:
Údaje o udržateľnosti
[Odsek 220 ods. 1 písm. l) zákona]
(1) Údaje o rizikách trvalej udržateľnosti sa vykazujú v súlade s článkom 6 ods. 1 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019 / 208827.
(2) Údaje týkajúce sa požiadaviek na transparentnosť v oblasti udržateľnosti sa poskytujú v súlade s článkami 8 a 9 nariadenia uvedeného v odseku 1 a článkom 5 až 7 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020 / 85228.
(27) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2019 / 2088 z 27. novembra 2019 o zverejňovaní informácií týkajúcich sa udržateľnosti v sektore finančných služieb v znení zmien.
28) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2020 / 852 z 18. júna 2020, ktorým sa ustanovuje rámec na uľahčenie udržateľných investícií a ktorým sa mení nariadenie (EÚ) 2019 / 2088."
15. V oddiele 16 sa text "k) " nahrádza textom "m) ."
16. v odseku 21 ods. 2:
"(2) Štatút štruktúrovaného fondu namiesto historických údajov o výkonnosti obsahuje scenáre výkonnosti fondu. Článok 8 ods. 3 písm. d) bod iii) nariadenia o PRIIP a článok 3 priamo uplatniteľného nariadenia Európskej únie, ktorým sa dopĺňa nariadenie o PRIP tým, že sa stanovujú regulačné technické predpisy týkajúce sa prezentácie, obsahu, kontroly a prispôsobenia kľúčových informácií a podmienok plnenia požiadavky na poskytovanie takýchto oznámení (26), sa primerane uplatňujú na výpočet hodnôt a prezentáciu scenárov výkonnosti fondu."
Prechodné ustanovenia
1. Štatút osobitného fondu sa zosúladí s článkom 9 ods. 1 vyhlášky č. 246 / 2013 Z. z., s účinnosťou odo dňa nadobudnutia účinnosti vyhlášky, do troch mesiacov odo dňa nadobudnutia účinnosti tohto dekrétu.
2. Štatút štruktúrovaného fondu sa zosúladí s článkom 21 ods. 2 vyhlášky č. 246 / 2013 Z. z., a to odo dňa nadobudnutia účinnosti článku I ods. 16 do 31. marca 2023.
3. Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch. V bode 16 pravidiel štruktúrovaných fondov namiesto historických údajov o výkonnosti obsahuje príklady ilustrujúce aspoň tri scenáre výkonnosti fondu, pozitívne, neutrálne a negatívne. Článok 36 nariadenia Komisie (EÚ) č . 583 / 2010 z 1 . júla 2010 , ktorým sa vykonáva smernica Európskeho parlamentu a Rady 2009 / 65 / ES , pokiaľ ide o kľúčové informácie pre investorov a podmienky , ktoré treba splniť pri poskytovaní kľúčových informácií pre investorov alebo prospektu na trvalom médiu inom ako papier alebo prostredníctvom webovej stránky (10), sa uplatňuje mutatis mutandis na prezentáciu scenára výkonnosti fondu a relevantnosť slovného vysvetlenia.
4. Rizikový profil fondu kolektívneho investovania, ktorý je štandardným fondom, môže byť vyjadrený predovšetkým syntetickým ukazovateľom do 31. marca 2023. Článok 8 a príloha č . 1 k nariadeniu Komisie (EÚ) č . 583 / 2010 z 1. júla 2010, ktorým sa vykonáva smernica Európskeho parlamentu a Rady 2009 / 65 / ES , pokiaľ ide o kľúčové informácie pre investorov a podmienky , ktoré sa majú splniť pri poskytovaní kľúčových informácií pre investorov alebo prospektu na trvalom médiu inom ako papier alebo prostredníctvom webovej stránky , sa uplatňujú mutatis mutandis na prezentáciu syntetického ukazovateľa a relevantnosť slovného vysvetlenia.
Účinnosť
Toto nariadenie nadobúda účinnosť 1. júla 2022 s výnimkou článku I ods. 16, ktorý nadobudne účinnosť 1. januára 2023.
Regulátor:
Ing. Rusnok v. r.
Prihláste sa pre poznámky, obľúbené a upozornenia
Informácie o predpise
| Citácia | Dekrét č. 185 / 2022 Z. z., ktorým sa mení vyhláška č. 246/ 2013 Z. z. o Štatúte fondu kolektívneho investovania |
|---|---|
| Typ predpisu | Uznesenie |
| Autor | - |
| Zbierka | Zbierka zákonov |
| Dátum vyhlásenia | 30.06.2022 |
|---|---|
| Účinnosť od | 01.07.2022 |
| Účinnosť do | - |
| Stav | Platný |
Verejné zmluvy 1
Koupě kotle na dřevo - rychlírna
Odborné učiliště Chroustovice, Zámek 1
MARO s. r. o. , obchod a projekce
178 027 Kč
11.07.2025
Zdroj:
Hlídač štátu
(CC BY 3.0 CZ)
Znenie predpisu má informatívny charakter.
Komentáre 0