Nariadenie č. 164 / 2014 Z. z.
Nariadenie o registrácii krytia hypotekárnych dlhopisov a informačných povinností emitenta hypotekárnych dlhopisov
Platný
Účinnosť od 01.01.2015
164
VYHLÁSENIE
z 30. júla 2014,
o registrácii krytia hypotekárnych dlhopisov a informačných povinností emitenta hypotekárnych dlhopisov
Česká národná banka podľa § 32 ods. 2 a § 45 ods. 2 zákona č. 190 / 2004 Z. z. o dlhopisoch, zmeneného a doplneného zákonom č. 227 / 2013 Z. z.:
Predmet úpravy
Táto vyhláška upravuje obsah, formality a spôsob vedenia záznamov o krytí hypotekárnych dlhopisov emitentom hypotekárnych dlhopisov (ďalej len "emitent") a obsah a spôsob plnenia informačných povinností emitenta.
Registrácia krytia hypotekárnych dlhopisov
(1) Register krytia hypotekárnych dlhopisov (ďalej len "register") obsahuje register krytia a obálkovú knihu.
(2) Register krytia obsahuje zoznam hypotekárnych úverov, z ktorých sú výsledné pohľadávky určené na riadne krytie záväzkov hypotekárnych záložných práv v obehu, a zoznam položiek náhradného krytia hypotekárnych záložných práv v obehu.
(3) Krycia kniha obsahuje prehľad o výške dlhopisov hypotekárnych dlhopisov v obehu a ocenení aktív držaných v krycom registri.
Formy registra pokrytia
(1) Informácie o hypotekárnej úverovej pohľadávke v registri krytia obsahujú aspoň:
(a) jednoznačnú identifikáciu hypotekárneho úveru uvedením čísla zmluvy alebo čísla účtu, ktoré jasne identifikuje zmluvný vzťah medzi bankou a dlžníkom a prípadne inými údajmi;
b) jasnú identifikáciu nehnuteľného majetku zastaveného prostredníctvom údajov vložených do vlastníckeho listu vedených pre nehnuteľný majetok zastavený príslušným katastrálnym úradom a prípadne jeho stručný opis, pokiaľ nevyplýva z údajov vložených do registra nehnuteľností; ak sa nehnuteľný majetok nachádza na území iného členského štátu, údaje podľa uplatniteľného práva členského štátu sa použijú na identifikáciu zastaveného nehnuteľného majetku;
(c) záložnú hodnotu záložného práva založenej nehnuteľnosti;
d) ocenenie pohľadávky z hypotekárnych úverov a ocenenie časti pohľadávky, ktorá slúži ako riadne krytie;
e) ocenenie úverovej pohľadávky poskytnutej podľa zákona upravujúceho úspory budov, ako aj úveru poskytnutého Štátnym fondom rozvoja bývania podľa zákona o podpore výstavby družstevného bývania alebo úveru na družstevné bývanie, ktorý je zabezpečený záložným právom na tú istú nehnuteľnosť v tom istom alebo prednostnom poradí, a identifikáciu osoby, pre ktorú bolo záložné právo zaregistrované; totožnosť osoby znamená meno, adresu a identifikačné číslo osoby.
(2) Informácie o náhradnom kryte v registri titulkov obsahujú aspoň:
(a) jasnú identifikáciu aktív použitých na náhradné krytie uvedením čísla účtu v prípade vkladov alebo identifikačného čísla v prípade cenných papierov a prípadne iných údajov;
b) ocenenie aktív použitých na náhradné krytie.
(1) Emitent môže zahrnúť pohľadávku z hypotekárneho úveru do poistného registra, ak overil, že spĺňa podmienky riadneho krytia dlhopisov hypotekárnych dlhopisov v obehu stanovené v zákone o dlhopisoch.
(2) Emitent môže do krycieho registra zahrnúť náhradné krytie, ak overil, že spĺňa podmienky náhradného krytia dlhopisov hypotekárnych dlhopisov v obehu stanovené v práve o dlhopisoch.
(1) Emitent bez zbytočného odkladu vylúči pohľadávku z hypotekárneho úveru z registra krytia, ak už nespĺňa podmienky riadneho krytia podľa zákona o dlhopisoch.
(2) Emitent bez zbytočného odkladu vylúči náhradné krytie z krycieho registra, ak už nespĺňa podmienky náhradného krytia podľa zákona o dlhopisoch.
Formy krycej knihy
(1) Informácie o záväzkoch vyplývajúcich z hypotekárnych dlhopisov v obehu v krycej knihe obsahujú aspoň príslušný dátum:
(a) celkovú nominálnu hodnotu hypotekárnych dlhopisov v obehu;
(b) celkovú výšku pomernej návratnosti hypotekárnych dlhopisov v obehu;
c) celkovú sumu záväzkov z hypotekárnych dlhopisov v obehu vyjadrenú ako súčet položiek uvedených v písmenách a) a b).
(2) Informácie o správnom krytí alebo náhradnom kryte v krycej knihe obsahujú aspoň príslušný dátum:
a) ocenenie každej jednotlivej pohľadávky z hypotekárnych úverov a ocenenie časti tejto pohľadávky, ktorá slúži ako riadne krytie;
(b) celkovú výšku celého krytia;
c) ocenenie každej jednotlivej náhradnej položky;
(d) celkovú sumu náhradného krytia;
(e) celkovú výšku krytia.
Vedenie záznamov
(1) Emitent vedie register na oddelení až do úrovne riadiaceho orgánu, ktorý je nezávislý od oddelení, pod ktorých právomocou je poskytovanie hypotekárnych úverov alebo vydávanie hypotekárnych dlhopisov a ktorých zamestnanci majú na účely svojho rozhodnutia o zaradení položiek do registra, vylúčenie položiek z registra a iné činnosti súvisiace s povinnosťami podľa tohto dekrétu, informácie, ktoré sú aktuálne, spoľahlivé a komplexné.
(2) Vydavateľ vedie záznamy buď v papierovej alebo elektronickej forme spôsobom, ktorý umožňuje sledovateľnosť a obnovu všetkých individuálnych aktov emitenta a aktualizuje ich.
(3) údaje zaznamenané v registri a dokumenty týkajúce sa hypotekárneho úveru alebo náhradného krytia uchováva emitent najmenej 10 rokov po ich splatení; Platí to aj po skončení bankovej licencie, ako aj pre právneho nástupcu emitenta.
(4) Vydavateľ zabezpečuje ochranu údajov v záznamoch a dokumentoch týkajúcich sa hypotekárnych úverov alebo náhradného krytia proti prístupu a zasahovaniu neoprávnených osôb a pred škodou a pred možnosťou vymáhania špecifikovaných údajov a dokumentov aj v prípade, že došlo k poškodeniu.
(5) Vydavateľ je schopný predložiť Českej národnej banke na žiadosť Českej národnej banky dokumenty preukazujúce platnosť zahrnutia akejkoľvek pohľadávky k hypotekárnemu úveru alebo časti pohľadávky k hypotekárnemu úveru alebo náhradnému krytiu do registra; najmä zmluva o úvere vrátane akýchkoľvek zmien a doplnení, dokumenty týkajúce sa zastaveného nehnuteľného majetku vrátane záložného práva, súčasný výpis z registra nehnuteľností, stanovenie záložnej hodnoty zastaveného nehnuteľného majetku, pravidlá určovania záložnej hodnoty zastaveného nehnuteľného majetku a dokumenty týkajúce sa každej náhradnej položky a každého vydania hypotekárnych certifikátov.
(1) Emitent vedie záznamy v českej mene. Na prepočet údajov v cudzej mene na českú menu sa podľa zákona upravujúceho účtovníctvo použije devízový trhový kurz vykázaný Českou národnou bankou za príslušný deň a pre údaje v menách, za ktoré Česká národná banka nevyhlasuje devízové trhové kurzy.
(2) Emitent oceňuje na účely účtovníctva aktíva použité na riadne krytie alebo náhradné krytie rovnakým spôsobom ako v účtovných a finančných výkazoch.
Informačná povinnosť
Emitent predkladá Českej národnej banke údaje o krytí hypotekárnych hypotekárnych dlhopisov, o vydaných a plánovaných emisiách hypotekárnych dlhopisov, o hypotekárnych úveroch a o záložnej hodnote nehnuteľného majetku. Postup predkladania informácií je stanovený v nariadení o predkladaní výkazov bánk a pobočiek zahraničných bánk Českej národnej banke.
Účinnosť
Toto nariadenie nadobúda účinnosť 1. januára 2015.
Regulátor:
Ing. Singer, Ph.D., v. r.
Prihláste sa pre poznámky, obľúbené a upozornenia
Informácie o predpise
| Citácia | Nariadenie č. 164 / 2014 Z. z. o registrácii krytia hypotekárnych dlhopisov a informačných povinností emitenta hypotekárnych dlhopisov |
|---|---|
| Typ predpisu | - |
| Autor | - |
| Zbierka | Zbierka zákonov |
| Dátum vyhlásenia | 07.08.2014 |
|---|---|
| Účinnosť od | 01.01.2015 |
| Účinnosť do | - |
| Stav | Platný |
Znenie predpisu má informatívny charakter.
Komentáre 0