Указ No 58/2006 Сб.
Постановление о порядке ведения раздельного учета инвестиционных инструментов и записей, относящихся к раздельному учету инвестиционных инструментов
Действующий
Действует с 08.03.2006
Zobrazeno prvních 200 z celkem 228 ustanovení tohoto předpisu.
Zobrazit celý předpis →
Pro stažení celého znění použijte tlačítko Stáhnout výše.
58
Декларация
23 февраля 2006 года
о способе ведения отдельных записей об инвестиционных транспортных средствах и записей, относящихся к отдельным отчетам об инвестиционных транспортных средствах
В соответствии с разделом 199 (2) (g) и (k) Закона No 256 / 2004 Coll. о бизнесе на рынке капитала с поправками, внесенными Законом No 56 / 2006 Coll. (далее именуемым «Закон»):
Общие положения
Тема вопроса
(1) Настоящий Указ регулирует порядок ведения отдельных записей об инвестиционных транспортных средствах (далее именуемых «отдельные записи») и записей, относящихся к отдельным отчетам об инвестиционных транспортных средствах (далее именуемых «дополнительные записи»), а также детали способа отправки информации лицом, ответственным за реестр.
(2) Следующей регистрацией согласно настоящему постановлению является также регистрация, основанная на регистрации ценных бумаг, находящихся в распоряжении Чешского национального банка в соответствии со статьей 93 (5) Закона.
Определение терминов
Для целей настоящего Указа:
(a) регистр отдельных записей или последующих записей;
(b) аппаратно-программную систему хранения для создания и хранения записей в учетных записях имущества;
(c) приказом, в котором указывается воля уполномоченного лица, назначенного лицом, имеющим реестр, для которого требуется регистрация;
(d) путем внесения в реестр любой записи на счет имущества, в частности:
1. создание или аннулирование счета имущества;
2. изменение данных владельца счета;
3. вопрос и отмена обеспечения бронирования;
4. зачисление или списание с бумажного обеспечительного счета, когда он взят под стражу или выпущен из-под стражи;
5 зачисление иностранной ценной бумаги на счет, находящийся за границей, для лица, имеющего запись, или списание иностранной ценной бумаги со счета, находящегося за границей, для лица, имеющего запись;
6. передача или передача инвестиционного инструмента или доли совладения в инвестиционном инструменте;
7. установление, изменение или прекращение залога на инвестиционном инструменте;
8. регистрация или отмена приостановления права собственника распоряжаться инвестиционным документом, входящим в книгу;
9 изменение номинальной стоимости или других элементов инвестиционного инструмента;
(e) документ, относящийся к сведениям, внесенным в реестр (далее – документ) регистрационного заказа, и к документам, подтверждающим разрешение лица на представление заказа; если исполнение или способ исполнения заказа зависит от других фактов, а также документы, подтверждающие такие факты, в частности, информация об изменении статуса счета клиента или счета, обслуживаемого иностранным лицом;
f пользователем, сотрудником или любым другим лицом, выполняющим задачи, вытекающие из ведения такого реестра для лиц, ведущих учет;
(g) путем закрытия рабочего дня, момента, когда записи в реестре завершены в рабочий день;
(h) договор об управлении имущественным счетом, указанный в Статье 5 (3) или (4);
(i) проверку соответствия данных, внесенных в реестр, фактической ситуации и процедуре устранения обнаруженных нарушений.
Организационная и техническая безопасность ведения учета
(1) Записи должны храниться в электронной форме.
(2) Регистрационная система
а обеспечить сохранность всех данных, хранение которых требуется настоящим постановлением;
(b) позволяет устанавливать и проверять права доступа отдельных пользователей;
c обеспечить надлежащую защиту данных, хранящихся в реестре, от несанкционированного удаления;
(d) записывает информацию о том, какой пользователь внес запись в реестр,
e) обеспечивает регулярное резервное копирование данных;
f) обеспечивает полную и точную реконструкцию данных.
(3) Лицо, ответственное за регистр, обеспечивает регулярное резервное копирование данных, из которых могут быть восстановлены данные, хранящиеся в реестре. Перевозчики с записанными резервными данными должны храниться вне здания, в котором расположены технические средства системы учета, используемые для хранения данных для нормальной работы. Резервное копирование осуществляется в соответствии с заранее установленным графиком лицом, ведущим реестр, но без неоправданной задержки после закрытия рабочего дня.
(4) Лицо, ответственное за регистр, должно гарантировать, что носители с записанными резервными данными защищены от несанкционированного вмешательства третьих лиц и от потери и повреждения.
(5) Лицо, ответственное за регистр, обеспечивает замену системы в случае неисправности функций управления системой. Замена системы должна обеспечивать соблюдение требований, указанных в пункте 2.
(6) Организационная и техническая безопасность ведения записей обеспечивается лицом, имеющим записи, в обязательном порядке в письменной форме и обеспечивает, по меньшей мере:
(a) условия доступа пользователей к системе ведения учета, объем прав доступа и процесс настройки, в том числе способы принятия решений относительно объема прав доступа отдельных пользователей и принятия решений об их изменениях;
b порядок и сроки резервного копирования данных, упомянутые в пункте 3;
c порядок восстановления данных, хранящихся в резервном регистре данных;
d) порядок хранения документов;
е) процедуру рассмотрения ситуаций, когда функции системы учета неисправны, включая способ обеспечения замены;
f процедура рассмотрения ситуации, когда средства, используемые для ведения учета по договору с другим лицом, больше не могут использоваться;
g) порядок исправления ошибок в регистре.
(7) Пункты 1-6 не применяются к иностранным лицам, уполномоченным надзорным органом другого государства-члена Европейского Союза предоставлять инвестиционные услуги.
(1) Расписание приема и обработки заказов в течение рабочего дня (далее именуемое «Расписание рабочего дня»), установленное лицом, управляющим регистром, публикуется способом, позволяющим осуществлять удаленный доступ на время ведения реестра. Расписание рабочего дня должно включать определение счетов операционного дня.
(2) Запись в регистр последующих действий в результате записи, сделанной на счете клиента, осуществляется без неоправданной задержки после того, как запись на счете клиента была сделана, на дату работы записи на счете клиента. Аналогичным образом осуществляется отдельная регистрация иностранных ценных бумаг.
(3) Заключение под стражу и выпуск бумажных ценных бумаг осуществляются без неоправданной задержки при получении бумажных ценных бумаг для хранения или выпуске таких ценных бумаг для хранения на дату операции, на которую ценные бумаги были взяты под стражу или выпущены из хранения.
Создание счета имущества
(1) Владелец счета проверяет данные владельца счета, внесенные в реестр при открытии счета имущества. Аналогичным образом, они должны проверять данные владельца счета при написании изменения этой информации в реестре. Это не наносит ущерба обязательствам по другим законам1.
(2) Счет клиента открывается только лицом, которое может доказать, что оно имеет право вести последующий реестр (2).
(3) Дилер ценных бумаг или иностранное лицо с зарегистрированным офисом в государстве, которое не является государством-членом Европейского Союза и которое предоставляет инвестиционные услуги на территории Чешской Республики через организационный компонент в соответствии со статьей 28 Закона или инвестиционная компания по хранению и управлению ценными бумагами, выпущенными коллективным инвестиционным фондом (3) (далее именуемая «обязанное лицо»), всегда устанавливает счет активов.
(a) если в качестве хранителя заключен договор на хранение бумажных ценных бумаг, если хранитель еще не открыл счет у этого должника; и
(b) на момент заключения договора об оказании инвестиционной услуги, в контексте которого обязанное лицо обязано принять на себя иностранные ценные бумаги в соответствии со статьей 93 (1) (с) Закона, если только клиент уже не открыл счет в этом обязанном лице.
(4) В случаях, отличных от упомянутых в пункте 3, владелец счета создает счет активов на основании договора с владельцем счета или эмитентом ценной бумаги, содержание которого дает владельцу счета обязательство создать и поддерживать счет имущества.
Формы имущественных счетов
(1) Счет владельца содержит, в частности:
(a) идентификатор учетной записи, четко идентифицирующий учетную запись в реестре;
(b) указание на то, что это счет владельца;
(c) сведения о лице, упомянутом в статье 2 (1) (j) Закона, для которого он содержится;
d информацию об инвестиционных механизмах в соответствии со статьями 12 1 и 2, 15, 18 и 21;
(e) данные об отдельно передаваемых правах в соответствии со статьей 12 (3).
(2) Счет собственника может включать, если это согласовано в договоре управления счетом имущества, в дополнение к информации, указанной в пункте 1, указание совместного владельца инвестиционного транспортного средства и размер его доли в совместной собственности.
(3) Счет собственника, принадлежащий физическому лицу, которому не присвоен номер рождения, также содержит обозначение, которое четко идентифицирует физическое лицо в реестре. Имущественный счет, принадлежащий юридическому лицу, которому не присвоен идентификационный номер, также включает обозначение, которое четко идентифицирует его в реестре.
(4) Счет клиента содержит:
a сведения, указанные в пунктах 1 а и с;
(b) указание на то, что это счет клиента;
c информацию об инвестиционных механизмах в соответствии со статьями 12 (1), 15 (1), 18 (1) и 21 (1),
d данные об отдельно передаваемых правах в соответствии со статьей 12 (3).
Регистрация
(1) Лицо, ведущее реестр, вносит записи в реестр таким образом, чтобы данные, внесенные в реестр, соответствовали фактической ситуации.
(2) Лицо, управляющее регистром до внесения в реестр, проверяет, что приказ представлен уполномоченным лицом; если исполнение или исполнение приказа зависит от других фактов, оно должно проверить, что они произошли.
Выписка со счета имущества
(1) Выписка из счета имущества содержит:
(a) сведения о лице, которое выдало выписку со счета имущества,
(b) информация, зарегистрированная на счету имущества в соответствии со статьей 6; сведения, указанные в статье 12 (1) (b), не должны раскрываться, если в заявлении на счету имущества указывается информация, указанная в статье 12 (1) (c) в сочетании с торговой компанией, именем или именем эмитента;
(c) рабочий день, в который выдается выписка со счета имущества;
(d) дату, на которую выдается выписка со счета имущества.
(2) Если лицо, управляющее записью, выдает по договору с владельцем счета имущества заявление в форме отчета, соответствующего требованиям Международной системы телекоммуникаций между финансовыми учреждениями (SWIFT),
(a) пункт 1 (a) не применяется; если лицо, управляющее записью, не является отправителем сообщения, соответствующего требованиям SWIFT, отчет должен быть идентифицирован как составитель в соответствии с правилами, соответствующими требованиям SWIFT;
(b) для идентификации владельца счета недвижимости вместо данных о лице, упомянутом в пункте 1 (b), в сочетании с пунктом 6 (1) (b), обозначение организации используется в соответствии с требованиями SWIFT; если лицо, управляющее отчетом, не является получателем отчета, в соответствии с правилами, применимыми к требованиям SWIFT, оно должно быть идентифицировано в отчете как конечный адресат;
(c) если это выписка со счета клиента, информация в отчете, соответствующая требованиям SWIFT, должна указывать, что владелец счета не является владельцем инвестиционных транспортных средств; Если выписка сделана со счета владельца, не обязательно указывать этот факт.
(3) Если выписка со счета имущества выдается в соответствии с условием, отличным от даты закрытия рабочего дня, этот факт указывается в заявлении вместе с определением времени, в которое выписка выдается.
Отмена счета имущества
Счет недвижимости не может быть аннулирован до тех пор, пока на нем зарегистрированы инвестиционные средства.
Управление документами, управление которыми не установлено законом
Лицо, имеющее право вести реестр, управление которым не наложено законом на это лицо в соответствии с § 12c (1) Закона и § 9 (1) (b) Закона о коллективных инвестициях (4) уведомляет Чешский национальный банк,
(a) начать регистр и указать дату, с которой он будет вести регистр;
(b) что она прекращает ведение таких записей и указывает дату, с которой она прекращает ведение записей;
c его адрес для службы в вопросах ведения учета и любые поправки к нему. В случае иностранного лица они также уведомляют адрес в Чешской Республике, если они установили такой адрес.
Положения части первой и шестой настоящего Постановления и положения части второй, третьей или четвертой настоящего Постановления, регулирующие регистрацию инвестиционных инструментов, которые являются наиболее близкими по характеру к этим другим инвестиционным инструментам, применяются к ведению записей об инвестиционных инструментах, отличных от бухгалтерских коллективных инвестиционных ценных бумаг, бумаг, иностранных ценных бумаг или ценных бумаг, принадлежащих Чешскому национальному банку. При оценке характера другого инвестиционного инструмента учитывается, в частности, важность регистрации для создания и продолжительности прав из инвестиционного инструмента, возможность передачи прав, связанных с инвестиционным инструментом, путем регистрации и возможность принятия инвестиционного инструмента третьей стороной.
Свидетельство о привлечении финансовых средств
Данные, записанные на счет долевого участия в бухгалтерских коллективных инвестиционных ценных бумагах и отдельно передаваемых правах
(1) Данные о бухгалтерском учете коллективных инвестиционных ценных бумаг на счете активов, в частности:
а) вид обеспечения;
b сведения об обеспечении, предусмотренном другим законодательством5;
c идентификационные маркировочные знаки в соответствии с международной системой нумерации для идентификации ценных бумаг ИСИН; если ИСИН не была выделена, то иная уникальная маркировка безопасности, если она присвоена;
d) количество ценных бумаг;
(e) ограничения на возможность передачи ценных бумаг, определенные эмитентом.
(2) В дополнение к информации, указанной в пункте 1, информация о:
(a) залоговое право и указание лица залогового кредитора в соответствии со статьей 2 (1) (j) Закона;
b лицо, имеющее право осуществлять права, связанные с обеспечением в соответствии со статьей 2 1 j Закона;
(c) приостановление осуществления права собственника распоряжаться обеспечением, сведения о лице, упомянутом в статье 2 (1) (j) закона, приказ которого приостановил обращение с обеспечением, и время, на которое приостановлено обращение с обеспечением;
d отделение отдельно передаваемых прав от обеспечения с указанием того, какие отдельно передаваемые права связаны, включая четкое разграничение данных.
(3) В частности, данные об отдельно передаваемых правах, отделенные от бухгалтерского учета коллективного инвестиционного обеспечения, которые отдельно отражаются в имущественном счете:
a) определение отдельно передаваемого права путем указания:
1 ИСИН; или, если ИСИН не назначен, другое четкое указание, если назначено; или
2 описание отдельно передаваемого права с четко различающейся информацией, включая идентификацию обеспечения, от которого отдельно передаваемое право было отделено, информацию, указанную в пункте 1 b или c;
b количество единиц отдельно передаваемого права, если рассматривается распределение права на единицу.
Согласование отдельных записей и последующих записей о входящих в книгу коллективных инвестиционных ценных бумагах
(1) Лицо, ответственное за ведение отдельного реестра эмиссионных ценных бумаг для коллективных инвестиций, после закрытия каждого операционного дня проверяет, что общее количество заменяемых ценных бумаг, зарегистрированных на имущественных счетах, равно общему количеству выпущенных ценных бумаг и что общее количество отдельно передаваемых прав, отделенных от ценных бумаг, которые зарегистрированы на имущественных счетах, равно общему количеству отдельно передаваемых ценных бумаг, выпущенных.
(2) После закрытия каждого операционного дня следующее лицо проверяет, что общее количество заменяемых ценных бумаг, зарегистрированных на счетах имущества, совпадает с количеством заменяемых ценных бумаг, зарегистрированных на счете клиента, хранящемся в отдельном реестре для лица, управляющего базовым активом, и что общее количество отдельно передаваемых прав, отделенных от ценных бумаг, зарегистрированных на счетах имущества, совпадает с общим количеством отдельно передаваемых прав, зарегистрированных на счете клиента для лица, управляющего счетом.
Отчетность по вопросам бухгалтерских коллективных инвестиционных ценных бумаг
(1) Если балансовые ценные бумаги коллективных инвестиций занесены на отдельные счета, лицо, ведущее отдельный реестр, ведет эмиссионный учет эмитента этих ценных бумаг.
(2) Запись выпуска эмиссионных коллективных инвестиционных ценных бумаг содержит:
(a) информацию, предусмотренную в Статье 12 (1) (a)-(c) и (e);
(b) указание общего количества ценных бумаг, выпущенных в выпуске;
(c) информацию о держателях ценных бумаг в соответствии со статьей 2 (1) (j) Закона;
d указание количества ценных бумаг индивидуальных владельцев;
(e) сведения о совладельцах обеспечения, упомянутого в статье 2 (1) (j) Закона, и размер их долей участия в совместном владении при условии, что они включены в имущественные счета в соответствии со статьей 6 (2);
(f) информацию, указанную в Статье 12 (2).
3) Данные, упомянутые в пунктах 2 с)-f), заносятся в отчет о выбросах только в том случае, если выдается отчет о выбросах.
(4) Выписка из отчета о выбросах выдается в соответствии со статусом, на который эмитент подал заявку на выписку из реестра на дату закрытия. Отчеты о выбросах должны включать:
(a) указание на то, что это выписка из записи о выпуске в отдельном реестре инвестиционных транспортных средств;
(b) сведения о лице, имеющем отдельный реестр в соответствии с § 2 (1) (j) Закона, выдающего выписку из записей о выбросах;
(c) данные, зарегистрированные в регистре выбросов, упомянутом в пункте 2 (a) - (e) и статье 12 (2) (a), (b) и (d); указание данных, упомянутых в статье 12 (1) (b), не требуется, если в отчете о выбросах указывается информация, упомянутая в статье 12 (1) (c) в сочетании с торговой фирмой эмитента;
d) рабочий день, в который выдается выписка из регистра выбросов;
е) дату выпуска выписки из отчета о выбросах.
(5) В дополнение к информации, упомянутой в пункте 4, выписка из отчета о выпуске, выпущенном с целью конвертации формы коллективного инвестиционного обеспечения, должна содержать данные о приостановлении осуществления права владельца на распоряжение обеспечением, данные о лице, упомянутом в статье 2 (1) (b). (j) закон или назначение суда или органа, по приказу которого обращение с обеспечением было приостановлено, и период, на который приостановлено обращение с обеспечением.
(6) По просьбе лица, ответственного за ведение учета, лицо, ответственное за ведение учета, предоставляет данные, указанные в пунктах 3 (c) - (f), 4 (d) и (e) и 5.
(7) Пункты с 1 по 6 применяются mutatis mutandis к отдельно передаваемым правам, отделенным от коллективных инвестиционных ценных бумаг, включенных в книгу, в соответствии со статьей 12 (3).
Свидетельство о ценовых бумагах в торговле
Данные, зафиксированные на имущественном счете бумажных ценных бумаг, находящихся под стражей
(1) Данные о бумажном обеспечении в имущественном счете, в частности:
а) идентификация бумажного обеспечения путем
(1) ISIN; или, если ISIN не был назначен, любое другое четкое указание безопасности, если назначен; или
2. сведения о лице эмитента, наименовании ценной бумаги, типе и форме ценной бумаги, номинальной стоимости и правах, отличающих ценную бумагу от ценных бумаг, с которыми она в противном случае была бы замещена; для ценных бумаг, отличных от акций, аналогичных ценных бумаг, представляющих долю компании или ценных бумаг, выпущенных коллективным инвестиционным фондом, идентификация дополняется указанием предмета и срока действия прав, вытекающих из ценной бумаги;
(b) количество голов или совокупная номинальная стоимость бумажных ценных бумаг, если количество голов не может быть определено.
(2) Если это согласовано в договоре управления счетом имущества, информация о:
(a) отделение отдельно передаваемых прав от обеспечения, указывающее, какое отдельно передаваемое право имеет отношение, включая четкое различие данных;
b) залоговое обязательство и лицо залогового кредитора.
Запись в реестр передачи бумажного обеспечения производится лицом, управляющим реестром, только в том случае, если доказано, что изменение лица, владеющего обеспечением, происходит на основании договора передачи не позднее момента внесения перевода в реестр.
Реклассификация бумажной инвентарной документации
(1) Лицо, регулярно ведущее отдельные записи, по крайней мере, каждые 12 месяцев, должно проверять, что общее количество взаимозаменяемых бумажных ценных бумаг, зарегистрированных на счетах имущества, совпадает с общим количеством взаимозаменяемых бумажных ценных бумаг, фактически депонированных под стражей.
(2) Лицо, регулярно, не реже одного раза в месяц, осуществляющее управление отчетом о последующих действиях, должно удостовериться в том, что общее количество отдельных замещаемых бумажных ценных бумаг, зарегистрированных на счетах имущества, совпадает с количеством индивидуальных замещаемых бумажных ценных бумаг, зарегистрированных на счете клиента, который хранится в отдельном реестре для лица, управляющего базовым счетом.
Свидетельство о иностранце
Данные, зарегистрированные на счету имущества иностранных ценных бумаг
(1) Данные об иностранной ценной бумаге, являющейся инвестиционным инструментом (далее именуемым «иностранной ценной бумагой»), на счете имущества в реестре, в частности:
a) Идентификация иностранной безопасности
(1) ISIN; или, если ISIN не был назначен, любое другое четкое указание безопасности, если назначен; или
2. сведения о лице эмитента, наименовании ценной бумаги, типе, форме и форме ценной бумаги, номинальной стоимости и правах, отличающих ценную бумагу от ценных бумаг, с которыми она в противном случае была бы замещена; для ценных бумаг, не являющихся акциями, аналогичные ценные бумаги, представляющие собой долю в компании или ценные бумаги, выпущенные коллективным инвестиционным фондом, идентификация в соответствии с предыдущим предложением дополняется указанием предмета и срока действия прав, вытекающих из ценной бумаги;
(b) количество единиц или совокупная номинальная стоимость иностранных ценных бумаг, если количество единиц не может быть определено.
(2) Если это согласовано в договоре управления счетом имущества, информация о:
(a) отделение отдельно передаваемых прав от обеспечения, указывающее, какое отдельно передаваемое право имеет отношение, включая четкое различие данных;
b) залоговое обязательство и лицо залогового кредитора.
Запись в реестр передачи иностранного обеспечения производится ответственным за регистрацию лицом только в том случае, если будет доказано, что изменение лица, владеющего обеспечением, происходит на основании договора передачи не позднее момента внесения передачи в реестр.
Согласование записей о внешних ценных бумагах
(1) Лицо, регулярно ведущее отдельные счета, не реже одного раза в месяц, проверяет, что общее количество замещаемых иностранных ценных бумаг, зарегистрированных на имущественных счетах, совпадает с общим количеством замещаемых иностранных ценных бумаг, хранящихся у лица, ведущего отдельные счета во внешних отчетах.
(2) Лицо, регулярно, не реже одного раза в месяц, осуществляющее управление отчетами о последующих действиях, должно удостовериться в том, что общее количество индивидуальных замещаемых иностранных ценных бумаг, зарегистрированных на счетах имущества, совпадает с количеством индивидуальных замещаемых иностранных ценных бумаг, зарегистрированных на счете клиента, который хранится в отдельном реестре для лица, осуществляющего последующую регистрацию.
Доказательство, связанное с доказательством ценовых бумаг Национальным банком
Данные, записанные на ценные бумаги на счету владельца
(1) Данные безопасности в учетной записи владельца:
а) вид обеспечения;
(b) особенности обеспечения бронирования, предусмотренные другим законодательством5;
с) ИСИН; или, если ИСИН не присвоена, другая однозначная маркировка обеспечения, если таковая имеется,
(d) количество ценных бумаг или совокупная номинальная стоимость ценных бумаг.
Войдите для заметок, избранного и уведомлений
Информация об акте
| Цитирование | Постановление No 58/2006 Сб. о порядке ведения раздельной регистрации инвестиционных транспортных средств и записей, относящихся к раздельной регистрации инвестиционных транспортных средств |
|---|---|
| Тип акта | - |
| Автор | - |
| Сборник | Сборник законов |
| Дата опубликования | 08.03.2006 |
|---|---|
| Действует с | 08.03.2006 |
| Действует до | - |
| Статус | Действующий |
Текст нормативного акта носит информационный характер.
Комментарии 0