Dekret Nr. 115 / 2007 Coll.
Beschluss über die Erfüllung der Verpflichtungen des Einlagens des kollektiven Investmentfonds
Gültig
In Kraft seit 15.07.2007
Textfassungen:
15.07.2007
17.05.2007
115.
Ordnung
vom 9. Mai 2007
über die Einzelheiten der Erfüllung der Verpflichtungen des Einlagens des kollektiven Investmentfonds
Die Tschechische Nationalbank sieht gemäß § 139 Buchstaben c und d des Gesetzes Nr. 189 / 2004 Slg., über Collective Investment, geändert durch Gesetz Nr. 57 / 2006 Slg. und Gesetz Nr. 224 / 2006 Slg., (nachfolgend "Gesetz") vor:
Gegenstand
(1) Diese Verordnung enthält die Einzelheiten der Erfüllung der Verpflichtungen des Einlagens des kollektiven Investmentfonds (nachstehend als Einlagensicherung bezeichnet) für:
a) die Zuständigkeit des kollektiven Investitionsfonds;
b) sonstiges Sorgerecht der Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds, wenn die Art des Falles die Vermögensveräußerung ausschließt;
c) Überprüfung der Ausgabe und Rücknahme von Einheiten und der Ausgabe von Aktien an einem kollektiven Investmentfonds;
d) die Berechnung des aktuellen Werts eines Anteils oder eines Investmentfonds;
e) Abwicklung von Transaktionen in den Vermögenswerten des kollektiven Investmentfonds innerhalb der normalen Frist;
f) Überprüfung der Verwendung der Rendite auf die Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds;
(g) Kontrolle der Vermögensverwaltung des kollektiven Investmentfonds.
(2) Diese Verordnung regelt weiter
a) das Verhalten eines Investmentunternehmens oder Investmentfonds, der die Ausführung eines Auftrags durch den Depositar rechtfertigen kann;
b) Fälle, in denen die Tätigkeiten des Verwahrers durch eine andere Person durchgeführt werden können.
Einlagen von Vermögenswerten eines kollektiven Investmentfonds
Der Einleger stellt sicher, dass die Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds so gehalten werden, dass
a) die im Zentralregister der Wertpapiere (1) eingetragenen Buchwertpapiere werden im Zentralregister der Wertpapiere im Konto des Eigentümers aufbewahrt; andere Wertpapiere werden in getrennten Aufzeichnungen (2) oder in einem gesonderten Register aufbewahrt;
b) sonstiges Eigentum, wenn seine Art dies erlaubt, wird physisch oder von einer anderen Person übernommen.
Sonstiges Eigentum an Investmentfondsvermögen
(1) Das Eigentum an Immobilien, das von einem Sondervermögensfonds oder einer Immobiliengesellschaft gehalten wird, in der es eine Beteiligung hat, und das Eigentum an einem Immobilienunternehmen wird durch die Verwahrstelle durch die Kontrolle des Umgangs dieser Immobilie durch die Überprüfung der Bedingungen für die Zustimmung zur Verfügung nach dem Gesetz gewährleistet.
(2) Ist die Rechtsordnung für die Verwaltung des Vermögens dies zulässt, so stimmt der Einlagende mit dem kollektiven Investmentfonds über die Regelungen des Verhältnisses in der Weise zu, dass die Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds ohne Zustimmung des Einlageninhabers nicht in einer gültigen Weise behandelt werden können.
(3) Der Verwahrer prüft ferner den Wert und die Art der Vermögenswerte, die in dem in Artikel 2 vorgesehenen Gewahrsam nicht betraut werden können, entsprechend:
a) den Status der Registrierung im Immobilienregister oder in einem anderen Register fortlaufend überprüft;
b) die Informationen eines Investmentunternehmens oder Investmentfonds mit Informationen aus eigenen Aufzeichnungen vergleichen;
c) wenn sie auf der Grundlage der in den Buchstaben a und b genannten Informationen nicht zuverlässig den aktuellen Zustand des Vermögens festsetzen kann, den Zustand des Vermögens durch Vor-Ort-Kontrollen oder andere geeignete Verfahren mindestens einmal im Jahr überprüft; sie überprüfen den Zustand des Vermögens, wenn aus irgendeinem Grund Zweifel an der Richtigkeit oder Vollständigkeit der von der Wertpapierfirma oder Investmentfonds bereitgestellten Informationen bestehen.
(4) Der Verwahrer kann das in den Absätzen 1 bis 3 genannte Sorgerecht durch eine andere Person ausüben.
Kontrolle der Ausgabe und Rücknahme von Einheiten und der Ausgabe von Aktien eines kollektiven Investmentfonds
(1) Der Einzahler prüft die Ausgabe der Einheiten des Fonds und der Anteile des Investmentfonds, insbesondere indem er jeden Tag, an dem die Einheit oder Anteile ausgegeben werden, überprüft,
a) ob die Zahl der von einer Investmentgesellschaft ausgegebenen Einheiten dem Anteil des Gesamtbetrags entspricht, der für sie in der laufenden Rechnung des vom Einlagendelegierten gehaltenen Fonds und des tatsächlichen Werts der für das betreffende Datum ausgegebenen Einheiten gezahlt wird; gegebenenfalls unter Berücksichtigung der Prämie gemäß den Bestimmungen des Holdingfonds; oder
b) ob die Anzahl der pro Inspektionsdatum ausgegebenen IF-Aktien dem Anteil des Gesamtbetrags entspricht, der für die Ausgabe dieser Anteile auf das laufende Konto des IF und den fixen Aktienemissionssatz des Depositars gutgeschrieben ist.
(2) Bei der Prüfung nach Absatz 1 berücksichtigt der Einlageninhaber die Prämie und die Prämie auf der Ausgabe mindestens in dem Maße, ob der Gesamtbetrag des Guthabens mindestens die kleinste Prämie oder Prämie und die höchste Prämie oder Prämie berücksichtigt, die unter der Satzung des Kollektivfonds oder unter der Entscheidung der Hauptversammlung des Investitionsfonds möglich ist (3).
(3) Der Verwahrer kann statt des in Absatz 1 Buchstabe a genannten Verfahrens eine Überprüfung der Ausgabe von Einheiten des Gegenseitigkeitsfonds durchführen, indem er überprüft, ob die Anzahl der Einheiten der Rechnungseinheit, die dem auf die Rechnung des Fonds übertragenen Betrag entspricht, an einzelne Aktionäre ausgegeben wurde; Artikel 9 Absatz 2 gilt entsprechend.
(4) Der Einzahler ist dafür verantwortlich, zu überprüfen, ob die Einheiten nach dem Gesetz und der Satzung des Kollektivfonds im Rahmen der Kontrolle der Zahlungen im Rahmen dieser Bestellung erworben werden.
(5) Die Abrechnung des Einkaufs von Einheiten erfolgt vom Einleger auf der Grundlage eines Auftrags der Anlagegesellschaft nach den Regeln des offenen Fonds und nach dem Abkommen zwischen der Anlagegesellschaft und dem Aktionär, sofern diese Vereinbarung nicht mit dem Gesetz oder der Satzung kollidiert.
Kontrolle der Berechnung des aktuellen Werts des Aktien- oder Aktienzertifikats des kollektiven Investmentfonds
Die Hinterlegung eines für die Öffentlichkeit benannten kollektiven Investmentfonds führt eine Überprüfung der Berechnung des aktuellen Werts eines Anteils eines Investmentfonds oder eines Aktienzertifikats eines Investmentfonds jeweils vor der Veröffentlichung dieses Werts (4) durch Überprüfung der Richtigkeit der von der Investmentgesellschaft oder Investmentfonds übermittelten Informationen durch. Die Verifikation erfolgt vom Einleger auf der Grundlage von Daten aus Quellen, die unabhängig von der Investmentgesellschaft oder Investmentfonds sind, die normalerweise von professionellen Investoren in ihren Tätigkeiten verwendet werden; in Abwesenheit solcher Ressourcen stützt sich der Einleger auf zuverlässige Nachweise der Investmentgesellschaft oder Investmentfonds. Die Stellungnahme des Sachverständigen nach § 53e des Gesetzes kann auch zur Prüfung herangezogen werden.
Abrechnung von Transaktionen in kollektiven Anlagevermögen innerhalb der normalen Frist
Die Abwicklung von Transaktionen in den Vermögenswerten des kollektiven Investmentfonds wird vom Einlageninhaber durch die Bereitstellung der Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds, die er in Gewahrsam hält, oder durch die Bereitstellung solcher Transaktionen in Fällen gewährleistet, in denen die Abwicklung dieser Transaktionen ihrer Zustimmung unterliegt.
Kontrolle der Verwendung der Erlöse der Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds
(1) Der Depositar prüft, ob die Verteilung der Erlöse der Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds dem Gesetz und der Satzung des kollektiven Investmentfonds entspricht.
(2) Beträgt ein kollektiver Investmentfonds Interesse an der Vermögensverwaltung eines kollektiven Investmentfonds, so prüft der Einlagende die Zahlung von Mitteln an Aktionäre oder Aktionäre analog gemäß Absatz 4 (4).
Kontrolle der Vermögensverwaltung des kollektiven Investmentfonds
(1) Der Verwahrer überwacht die Anlagefirma und die Vermögensverwaltungsanweisungen des Investmentfonds, die Teil der Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds (nachfolgend als "Kontrolle des Auftrags" bezeichnet) zu den in Abschnitt 9 genannten Zeitpunkten und soweit und in einer in den Absätzen 2 bis 5 genannten Weise sind.
(2) Wird ein Auftrag für den Erwerb eines Vermögenswerts in die Vermögenswerte eines kollektiven Investmentfonds erteilt, so wird der Einlageninhaber im Rahmen der Kontrolle des Auftrags:
a) Überprüfung, dass nur die nach dem Gesetz und der Satzung zulässigen Arten von Vermögenswerten in die Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds übernommen werden; Ist die Art des Vermögenswerts nicht ersichtlich, so wird die Überprüfung auch auf der Grundlage einer Analyse der Unterlagen über den betreffenden Vermögenswert durchgeführt;
b) Überprüfung der Einhaltung der Anlagegrenzen nach dem Gesetz und der Satzung durch Vergleich der festgelegten Grenzen mit den neuesten verfügbaren Informationen über die Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds am Tag der Vorlage der Bestellung.
(3) Ist ein Auftrag zum Erwerb oder zur Veräußerung eines Vermögenswerts betroffen, so führt der Verwahrer im Rahmen der Kontrolle des Auftrags eine Überprüfung der beruflichen Betreuung bei der Ermittlung des Preises und anderer Handelsbedingungen durch, es sei denn, es handelt sich um eine anonyme Transaktion, die gemäß Artikel 26 Absatz 1 Buchstabe a des Gesetzes auf dem Markt abgeschlossen ist; Diese Überprüfung erfolgt insbesondere durch eine Überprüfung der Analyse, die den Erwerb oder die Beseitigung des Vermögens unter den besten Bedingungen und dem Vorteil des Marktes (5) vorsieht.
(4) Ist der Auftrag mit Techniken und Werkzeugen für die effiziente Verwaltung von Vermögenswerten oder ähnlichen Techniken und Instrumenten zusammenhängt, so prüft er im Rahmen der Auftragskontrolle die Kosten für die professionelle Betreuung bei der Ermittlung des Preises und anderer Handelsbedingungen; Diese Überprüfung erfolgt insbesondere durch Überprüfung der Analyse der Vorteile des Handels (5) und Überprüfung der Einhaltung der Vorschriften über die Verwendung von Techniken und Werkzeugen für die effiziente Bewirtschaftung der Immobilie (6).
(5) Wird in den Absätzen 2 bis 4 kein Zahlungsauftrag für die Vermögenswerte eines Kollektivvermögensfonds bezeichnet, so überprüft der Verwahrer im Rahmen der Kontrolle des Auftrags, dass der Auftrag dem Gesetz, der Satzung oder dem Verwaltungsvertrag, einschließlich der beruflichen Betreuung, nicht widerspricht, insbesondere, dass die Gründe für die Investmentgesellschaft oder der Investmentfonds zur Abgabe des Auftrags gerechtfertigt sind.
(1) Der Verwahrer überprüft die Bestellung vor der Zahlung oder sonstigen Abwicklung der Transaktion auf der Grundlage der Bestellung. Nach Zahlung oder sonstiger Abwicklung der Transaktion kann die Bestellung nur dann überprüft werden, wenn
a) der Betrag, auf den die Bestellung ausgestellt wird, darf 500 000 CZK nicht überschreiten, bis der Tageswert dieser Zahlungen 0,1 % des Wertes der Vermögenswerte des Investmentfonds erreicht; oder
b) die in § 26 Abs. 1 Buchstaben a und c oder § 51 Abs. 1 Buchstaben a und b des Gesetzes genannten Vermögenswerte sind Gegenstand des Handels; und
1. die Art und Weise, in der der Markt gemäß Absatz 26 Absatz 1 Buchstabe a des Gesetzes gehandelt wird, schließt die Abwicklung der Transaktion spätestens am Tag nach der Vorlage der Bestellung aus; oder
2. die Hinterlegung auf der Grundlage einer Prüfung durch eine Investmentgesellschaft, einen Investmentfonds oder eine andere Person, die die Vermögenswerte eines kollektiven Investmentfonds verwaltet, die in Übereinstimmung mit diesen Personen in den letzten 12 Monaten durchgeführt werden, hat sich zufrieden gestellt, dass das Management- und interne Kontrollsystem dieser Person sicherstellt, dass die Einhaltung des Gesetzes, der Satzung, des Depository Agreements und des Management Agreements angemessen kontrolliert wird.
(2) Die Kontrolle der Bestellungen gemäß Absatz 1 Buchstabe a kann durch Überprüfung einer repräsentativen Stichprobe von Zahlungen innerhalb von 30 Tagen nach Ende der Woche, in der die Bestellung ausgestellt wurde, erfolgen. Eine repräsentative Zahlungsstichprobe wird vom Einlageninhaber für einen Zeitraum von höchstens 30 Tagen ausgewählt.
Die Hinterlegung führt die Konformitätsprüfungen durch.
a) die Obergrenzen für die Vermögenswerte des kollektiven Investmentfonds mindestens einmal im Monat innerhalb von 15 Tagen nach Ende des Vormonats nach den neuesten verfügbaren Daten; und
b) die für den Emittenten von Wertpapieren, die von einem kollektiven Investmentfonds gehalten werden, auf der Grundlage der letzten verfügbaren Informationen über das Kapital des Emittenten oder die Anzahl der Stimmrechte, die mit den Aktien des Emittenten verbunden sind, mindestens jedoch einmal pro Quartal, im Falle des Emittenten, mindestens einmal jährlich; und
c) andere Grenzen nach dem Gesetz und der Satzung, entsprechend der Art der Grenze.
Gründe für die Nichtausführung der Bestellung durch den Depositar
Der Grund für die Nichtdurchführung der Bestellung durch die Hinterlegung gemäß Artikel 23 Absatz 6 des Gesetzes ist:
a) die Wertpapierfirma oder der Investmentfonds nicht zu beheben, insbesondere durch die Eintragung einer neuen Ordnung, deren Umsetzung das Fehlen der ursprünglichen Ordnung eliminieren wird und die zumutbar ist, abgewickelt zu werden; oder
b) die Ausführung des Auftrags würde die gesetzlich vorgeschriebene oder durch die Satzung um mehr als 1 % überschreiten oder die Gefahr eines Schadens, der durch die Abwicklung des Auftrags verursacht wird, übersteigt deutlich das Risiko eines Schadens, der mit dem Ausfall verbunden ist; für den gegenseitigen Fonds betrachtet der Verwahrer auch die Wahrscheinlichkeit eines vorzeitigen Schadensausgleichs durch die Wertpapierfirma oder eine andere Person, die den kollektiven Investmentfonds bei der Beurteilung des Schadensrisikos verwaltet.
Regeln für die Durchführung von Aktivitäten durch eine andere Person
(1) Erlaubt dieser Erlass dem Verwahrer, eine andere Person (nachfolgend "der Delegierte" genannt) zur Durchführung seiner Tätigkeiten zu verwenden, so hat der Verwahrer:
(a) prüfen, ob der Delegierte berechtigt ist, die delegierte Tätigkeit auszuüben;
b) einen Vertrag mit der Bevollmächtigten abschließen, nach dem der Bevollmächtigte je nach Art des Falles:
1. Lieferung der Vermögenswerte des Kollektivvermögensfonds oder der Unterlagen über diese Vermögenswerte an eine andere Person ohne vorherige Genehmigung des Einlagens, es sei denn, die Erfüllung einer gesetzlichen Verpflichtung und der Delegierte unterrichtet den Einzahler unverzüglich über die Ausgabe des Vermögens oder der Unterlagen;
2. den Antrag des Einzahlers auf Aussetzung der Ausführung eines Auftrages über das Vertrauen einhalten;
3. dem Verwahrer jederzeit die Möglichkeit zu geben, die Vermögenswerte oder Unterlagen des kollektiven Investmentfonds zu übernehmen, sofern seine Art dies erlaubt;
4. keine andere Person für diese Tätigkeit verwendet, außer gemäß Absatz 2;
5. die delegierten Tätigkeiten so ausführen, dass sie die Einhaltung dieser Tätigkeiten nicht mit den Rechtsvorschriften einschränken und die Kontrolle des Verwahrers zulassen.
(2) Im Falle der Safekeeping-Krankheit legt der Vertrag fest, ob und unter welchen Bedingungen der Delegierte zusätzliche Personen zur Durchführung der delegierten Tätigkeiten nutzen kann; die in Absatz 1 genannten Bedingungen sind zu erfüllen.
Übergangsbestimmungen
Bis ein Zentralverwahrer die von dem Zentralverwahrer gehaltenen Aufzeichnungen von Bucheinträgen und immobilisierten Wertpapieren übernimmt, stellt er sicher, dass die Verwaltung dieser Wertpapiere in einer rechtlichen Aufzeichnung nur mit Zustimmung des Depositars möglich ist.
Aufhebung
Erlass Nr. 265 / 2004 Slg., über die Einzelheiten der Erfüllung der Aufgaben der Hinterlegung wird aufgehoben.
Effizienz
Diese Verordnung tritt am 15. Juli 2007 in Kraft.
Gouverneur:
Doc. Ing. Tůma, CSc.
1) § 92 Absatz 1 des Gesetzes Nr. 256 / 2004 Slg., über Kapitalmarktgeschäft, geändert.
2) Abschnitt 93 des Kapitalmarktunternehmensgesetzes.
3) Artikel 204a Absatz 2 des Handelsgesetzbuchs.
4) § 88 des Gesetzes Nr. 189 / 2004 Slg., über kollektive Investitionen, geändert.
5) Paragraph 75 (2) (h), (i) und (k) des Kollektivvermögensgesetzes.
6) Abschnitte 27 und 49b des Kollektivkapitalgesetzes.
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Informationen zur Vorschrift
| Zitierung | Verordnung Nr. 115 / 2007 Slg., über die Einzelheiten der Erfüllung der Verpflichtungen des Einlagens des Kollektivfonds |
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| Art der Vorschrift | - |
| Autor | - |
| Sammlung | Gesetzessammlung |
| Verkündungsdatum | 17.05.2007 |
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| In Kraft seit | 15.07.2007 |
| In Kraft bis | - |
| Status | Gültig |
Der Wortlaut der Vorschrift hat informativen Charakter.
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