Указ No 57 / 2012 Coll.
Указ про мінімальні вимоги до статусу фонду участі
Чинний
Чинний від 28.02.2012
57 км
ВИЗНАЧЕННЯ
від 16 лютого 2012
про мінімальні вимоги до статусу фонду участі
Чеський національний банк має на меті § 170 (1) Акту No 427/2011 Кол., на додаткових пенсійних щадках, для здійснення § 97 (8) (а) та (б) Акту з додатковою пенсійною економією та під § 110 (1) Акту No 426/2011 Кол., про пенсійні заощадження, за здійснення § 45 (8) (а) та (б) Закону про пенсійні заощадження:
Тема питання
Цей Указ відкладає мінімальні вимоги до статусу фонду участі та його змін, які не підлягають попередньому затвердження Чеським національним банком за Договором про додаткові пенсійні заощадження.
Структура статусу фонду участі
(1) У статусі фонду беруть участь принаймні частини, що відповідають секціям 4 до 13.
(2) Елементи статуту Фонду, що вимагається в розділі 13, також можуть бути вказані в інших частинах Статуту, якщо вони пов'язані з речовиною. Для отримання інформації, зазначеної в статті 4 (c) та (d), 5 (e), (f) та (i), 7 (1) та 13 (3) (c), посилання може бути здійснено в відповідній частині Статуту Фонду, що бере участь у цьому Статуті, в якому надана така індикація.
(3) Де природа справи включає в себе вказівку конкретного елемента статусу фонду участі, показання, яке відповідає найближчому змісту.
Форми статусу фонду участі
Вимоги до Статуту Сторонного фонду:
(а) базова інформація про фонд участі (розділ 4);
(b) інформація про пенсійну компанію (розділ 5),
(c) інвестиційні завдання та метод інвестування фонду участі (розділ 6);
(d) профілю ризику фонду участі (розділ 7);
(e) інформація про історичну діяльність фонду участі (розділ 8);
(f) принципи управління активами у фонді участі (розділ 9);
(г) інформацію про винагороду пенсійної компанії та інших зборів (секція 10);
(h) інформація про депозитарію фонду участі (розділ 11);
(i) відомості про діяльність, здійснені іншою особою (розділ 12); та
(j) подальша інформація (§ 13).
Основна інформація про фонд участі
Основна інформація про фонд участі:
(а) ім’я фонду участі1),
(b) реквізити рішення, що засвідчує створення інвестиційного фонду2), включаючи позначення органу, який видав рішення, дату випуску, кількість провадження та дату, на яку було прийнято рішення;
(c) реквізити особи, що перевіряються (3);
(d) точну адресу веб-сайту, за допомогою якого Фонд бере участь публікує інформацію, необхідну законом; та
(e) історичні дані про статутні питання, зокрема дані про злиття або інші трансформації оператора.
Інформація про пенсійну компанію
Інформація про пенсійну компанію
(а) визначення особи пенсійної соціальної4;
(б) суми капіталу та сплати капіталу,
(c) дата походження;
(d) відомості про прийняття рішення, в тому числі позначення органу, яка видала рішення, дату випуску, номер посилання та дату, на яку було придбано рішення та його подальші зміни;
(e) список менеджерів, що вказують на їх функції;
(f) реквізити основних заходів менеджерів, які здійснюються поза пенсійною компанією, де вони актуальні щодо діяльності пенсійної компанії або фонду, що здійснюють пенсійну компанію;
(г) реквізити суб’єкта господарювання та послуг, що надаються;
(h) інформація про підрозділ консолідації, який входить до складу пенсійної компанії;
(i) перелік коштів, що беруть участь, майно яких здійснюється пенсійною компанією.
Інвестиційні завдання та метод інвестування фонду участі
(1) Відомості про інвестиційні цілі фонду, які беруть участь, містять точний опис цілей, спрямованих на фонд участі та, зокрема, специфіка гарантій, передбачених третіми особами для захисту учасників та обмеження таких гарантій.
(2) Відомості про те, як вкладений фонд буде включати:
(а) більш детальний опис фонду участі відповідно до типу активів, в яких він інвестує (1), такі як обмінний фонд або фонд учасника облігацій;
(b) детальне визначення типів активів, в яких вкладає участь фонди, в тому числі інвестиційні ліміти;
(c) залежно від характеру відповідних активів, в яких вкладає участь фонд;
1. Перелік найбільш часто використовуваних видів фінансових похідних (5), їх господарських характеристик, призначення їх використання та вказівки пунктів передачі, на які приймаються похідні питання до торгівлі; фонд вказує, що індивідуальні ризики, пов'язані з тими інвестиціями, описані в профілі ризику фонду,
2. показання про те, чи здійснює поповнення операцій або кредиторів цінних паперів, умов відбору контрагентів до таких операцій та характеристик цінних паперів, які можуть бути предметом таких операцій;
3. максимальний ліміт відкритого положення, що стосується фінансових похідних (6);
4. максимальний ліміт інвестицій в інвестиційні цінні папери (7) та грошові ринкові інструменти (8) відповідно до § 103 (5) до (7) Закону про додаткове пенсійне забезпечення, видане однією особою та позначення їх емітентів;
5. дозвіл Чеського національного банку вкладати в інвестиційні цінні папери та грошові інструменти на умовах, викладених в розділі 104 Закону про додаткові пенсійні заощадження та опис виконання умов, викладених в розділі 104 Закону про додаткові пенсійні заощадження;
6. максимальний поріг для інвестування цінних паперів з нової емісії9),
(d) види облігацій або аналогічних цінних паперів, що представляють право на погашення за категоріями свого емітента, такими як державні облігації, комунальні облігації, облігації, видані торговими компаніями, максимальна вагана середня погашення облігацій портфеля та вимоги до оцінки якості для проведення облігацій;
(e) більш детальна інформація про спосіб, в якому Фонд бере участь концентрує свої інвестиції в конкретний економічний сектор, державу або регіон, іншу частину ринку або типу активів;
(f) більш детальна інформація про заставу, де буде досягнуто повернення, частини, або повернення на перераховані кошти (зараховані кошти) та вказівку про те, як буде досягнуто заставу;
(г) визнання зобов’язання Фонду участі не вкладати в інвестиційні цінні папери, що видаються пенсійною компанією, яка керує нею або особою, що належить одній групі, що є пенсійною компанією;
(h) визнання зобов’язання Фонду участі не використовувати активи в фонді на надання кредитних, кредитних, подарункових та заставних зобов’язань третіх осіб або оплати зобов’язань, не пов’язаної з управлінням фонду участі, відповідно до статті 108 (2) Закону про додаткове пенсійне забезпечення;
(i) визнання зобов’язань фонду, що бере участь, не здійснювати відкриті продажі відповідно до розділу 108 (3) Закону про додаткові пенсійні заощадження;
(j) умови, в яких Фонд бере участь, приймає кредити або кредити, де фонд має намір приймати кредити або кредити за пунктом 108 (1) додаткового пенсійного забезпечення, включаючи правила забезпечення їх.
(3) Крім того, інвестиційні цілі та спосіб, в якому вкладений учасниковий фонд включають в себе характеристики типового учасника, для якого призначений фонд, зокрема з точки зору відносин учасника з ризиками, пов'язаними з інвестиційним методом та необхідного рівня його досвіду в торгівлі інвестиційними інструментами.
Ризиковий профіль фонду
(1) На основі співвідношення ризику, залежно від того, як вкладений фонд, і включає попередження ризику. Інформація також включає в себе попередження про те, що вартість вступного підрозділу може знизитися і підніматися, і що повернення на кошти, внесені не завжди гарантовано.
(2) Ризиковий профіль фонду бере участь в основному виражається синтетичним показником на основі летності історичного виконання фонду. На підставі розрахунку синтетичного показника, Фонд буде класифіковано у відповідній категорії ризику Фонду на чисельній шкалі, що складається з цілих чисел у порядку зарахування згідно з летючістю Фонду від 1 до 7 до лівої праворуч.
(3) Метод обчислення синтетичного показника фонду участі, класифікації фонду на масштабі для синтетичного показника у відповідній категорії, зміни класифікації фонду та способу обчислення синтетичного показника фонду з недостатними даними про його історичну продуктивність встановлюється в додатку до цього Указу.
(4) В залежності від інвестиційної об’єктивності, обраної та як вкладений фонд, профіль ризику також включає опис всіх суттєвих ризиків, зокрема ризиків:
(а) грошові кошти, пов’язані з валютним обміном, включаючи опис методу та ступінь забезпечення валютного ризику;
(b) кредит, що складається з емітента або контрагента, невиконання його зобов’язання;
(c) поселення, пов'язане з врегулюванням операції, не відбувається як очікується, на підставі, що контрагент не сплачує або доставляє в зазначений період;
(d) ринкові ефекти щодо цін та вартості окремих активів, що проводяться Фондом,
(e) оперативне, що складається з втрати через недоліки або збої в внутрішніх процесах або людських факторах, або через зовнішні події і ризик втрати активів, які доручуються пристосуванню або іншим утримкам, які можуть бути пов'язані з неспроможністю, недбалістю або навмисним веденням особи, яка має утриму або іншим утриманням активів в фонді;
(f) пов’язана з інвестиційним фокусом Фонду на конкретному господарському секторі або його частину, специфічною географічною зоною, іншої частини ринку або окремих видів активів;
(g) можливість, що з юридичних причин, фонд участі може бути скасований, зокрема, через:
1. Вилучення авторизації для створення фонду участі10, заявки на виведення коштів учасника
2. Вимивання пенсійної компанії з ліквідністю12) або судом (13).
Інформація про історичну діяльність фонду
(1) Відомості про історичну продуктивність фонду, що бере участь, надається у вигляді діаграми стовпчика, що показує річний дохід після оподаткування не менше 10 років поспіль.
(2) Розрахунок історичної вистави ґрунтується на вартості капіталу фонду після відрахування винагороди за управління та винагороду за оцінку активів у фонді.
(3) Інформація про історичне виконання не включає в себе дані про результати фонду участі за рік, в якому було опубліковано повідомлення або буде опубліковано.
(4) Де за останні 10 років, але за більш ніж 1 рік, річні повернення будуть повідомлені за всі роки свого існування. Де дані не доступні на деякі періоди, дата без запису виконання вказується в відповідному розділі діаграми стовпця.
(5) Де менше 1 року клаптується з моменту вступу або створення Стороноутворювального фонду, помітка повинна бути віддана від нестачі даних, які можуть надати інформацію Учаснику про історичну виставу Фонду.
(6) Де було суттєве зміни в інвестиційних цілях або способу, в якому було вкладено фонд учасника, що вплинуло на його виконання в період, що відображається в діаграмі стовпця, зазначеній в пункті 1 або в пункті 4, схема стовпця також вказує на період, що перед цим зміною. Дані, що стосуються цього періоду, доповнюються поясненням, що продуктивність досягається в інших обставинах.
(7) Графік стовпця супроводжується вказівкою, що дані, які використовуються, відносяться до минулого, і що минуле виконання не є надійним показником майбутніх надходжень.
Принципи управління активами в інвестиційному фонді
Принципи, що регулюють управління активами у фонді беруть участь:
(а) визначення поточного звіту;
(б) правила та строки оцінки активів та зобов’язань (14);
(c) правила обчислення фактичного значення пенсійного блоку;
(d) правила зарахування та знецінення пенсійних одиниць.
Інформація про оплату пенсійних компаній та інших комісій
Інформація про винагороду пенсійної компанії та інших комісій
(а) метод визначення та оплати винагороди пенсійної компанії з управління активами фонду, в тому числі ліміту відповідно до статті 60 (3) Закону про додаткові пенсійні фонди;
(б) метод ідентифікації та суми винагороди пенсійної компанії для оцінки активів в фонді, граничних даних, що надаються у ст. 60 (4) додаткового пенсійного щадного права та додаткових умов для запровадження пенсійної компанії для винагороди за оцінку активів в фонді за ст. 60 (5) та (6) додаткового пенсійного щадного законодавства; та
(c) відомості про одноразові збори учасника, які можуть вимагатися в рамках розділу 61 Закону України «Додатковий пенсійний фонд».
Інформація про депозитарний фонд учасника
Інформація про депозитарний фонд учасника:
(а) визначення вкладної особи (4);
(b) опис основних характеристик діяльності депозитарної установи, в тому числі визначення його відповідальності, зокрема для утримання та управління активами в фонді, навіть якщо вкладник доручив, що діяльність іншій особі, а опис ступеня, до якого вона довірена іншій особі; і
(c) реквізити осіб, до яких доручено депозитарний облік або контроль активів в фонді.
Інформація про діяльність, здійснену іншою особою
Якщо пенсійна компанія доручає іншій особі здійснювати управління активами фонду участі або частини активів фонду, вона надасть наступну інформацію:
(а) реквізити якої частини активів фонду виділяють іншим особам та реквізитам відповідної частини активів фонду;
(b) визначення іншої особи;
(c) визначення основних заходів, здійснених такою особою.
Додаткова інформація
(1) Додаткова інформація про статус фонду участі та додаткову інформацію про фонд учасника.
(2) Інформація про статус фонду участі:
(а) правила, що регулюють прийняття та внесення змін до Статуту та порядку, в якому опубліковано Статут та його зміни;
(b) заяву про те, що крім Статуту, Фонд Participating також публікує ключовий інформаційний документообіг (15) і що інформація, що міститься в ньому, повинна бути послідовна з інформацією, що міститься в Статуті;
(c) вказівка органу або особи в межах пенсійної компанії, компетентність якого полягає у затвердження Статуту та його змін; та
(d) дата підписання дійсного тексту Статуту статутом або членом статутного органу, що вказує на його ім'я, прізвище та функцію в пенсійній компанії.
(3) Додаткова інформація про фонд участі
(а) відомості про умови, за якими анулювання фонду участі може бути прийнято рішення про за запитом або виключенням Фонду-учасника або перерахування коштів, у тому числі про період, в рамках якого учасники проінформовані, а також порядок скасування, злиття або передачі фонду;
(b) повідомлення про права учасників на секцію 135 Закону про додаткові пенсійні заощадження;
(c) вказівка контактної точки, де можна отримати додаткову інформацію, в якій необхідно (адреса, телефон, адреса електронної пошти, адреса сайту),
(d) базова інформація про податкові договори, що застосовуються до фонду участі;
(e) спосіб та частота оприлюднення звітів про управління фонду;
(f) дані про Чеський національний банк як контролюючий орган, що суперечить § 141 (1) Акту про Додаткові пенсійні заощадження; та
(г) інформування учасників, які уповноважені на створення фонду, здійснення нагляду та затвердження Статуту Чеським національним банком не є гарантією повернення коштів, внесених або виконання фонду, вони не можуть виключити можливість порушення правових зобов'язань або статусу пенсійних компаній, вкладників або інших осіб і не гарантують, що будь-які збитки, спричинені таким порушенням, будуть компенсовані.
Зміни до Статуту не підлягають попередньому затвердження Чеським національним банком
Зміни в статусі фонду участі, які не підлягають затвердженням Чеським національним банком
(a) базова інформація про фонд за ст. 4 (b) до (e);
(b) інформація про пенсійну компанію згідно § 5 (b) до (i);
(c) інвестиційні завдання та метод інвестування, що зазначено у статті 6 (2) (h) та (i);
(d) синтетичні індикатори відповідно до статті 7;
(e) схема стовпа за § 8;
(f) інформація про депозитарію відповідно до статті 11 (a) та (c);
(г) інформацію про діяльність, здійснену іншою особою підпунктом 12 (c);
(h) подальша інформація згідно статті 13 (2) (c) та (d) та 13 (3) (c), (d) та (f);
(i) посилається на законодавство, що призводить до їх змін, в умовах, викладених в Розділі 97 (6) (c) додаткового законодавства про пенсійні заощадження, а також внесення змін до суб даних про осіб, зазначених в Статуті, зокрема зміни зареєстрованого офісу, суб’єкта господарювання, офіційне найменування або прізвище; та
(j) інша інформація та дані, які не є мінімальними елементами Статуту, викладеними цим Указом.
Еффіфікація
Цей Указ діє на день його публікації, за винятком положень пункту 15, які будуть діяти 1 січня 2013 року.
Голова:
Інг. Сінгер, к.т.н., с.
Додаток до Указу No 57 / 2012 Coll.
Метод розрахунку синтетичного показника і пов'язаних правил
[Параграф 8 (2)]
1. Розрахунок синтетичного показника фонду участі на основі цих критеріїв
(а) синтетичний показник базується на летючісті історичної вистави фонду;
(b) історична вистава розрахована на щотижневі або щомісячні інтервали щонайменше за останні п'ять років існування Фонду;
(c) летючість фонду розраховується і перетворюється на щорічній основі за допомогою методу:
Волатильність = σf = mT- 1 час
Історична вистава фонду (рф, т) вимірюється в період над л / м року
m = 52 і T = 260 для розрахунку на основі тижневих інтервалів і m = 12 і T = 60 для розрахунку на основі щомісячних інтервалів
rf 'is arithmetic означає історичний виступ фонду в період T: rf = 1T' s = 1Trf, т.
2. На підставі розрахунку синтетичного показника, фонд участі буде класифікуватися на синтетичній шкалі показника у відповідній категорії, яка висловить ризик фонду:
| Rizikovost fondu | Intervaly volatility | |
|---|---|---|
| rovno/více než | méně než | |
| 1 | 0% | 0,5% |
| 2 | 0,5% | 2% |
| 3 | 2% | 5% |
| 4 | 5% | 10% |
| 5 | 10% | 15% |
| 6 | 15% | 25% |
| 7 | 25% | |
3. Зміна класифікації фонду участі на рівні синтетичного показника буде здійснено де:
(а) інтервал леттності фонду за межами відповідної категорії ризику на основі кожного щотижневого або щомісячного розрахунку леттності за останні 4 місяці;
(b) зміна ризику фонду є результатом прийняття рішення Пенсійною компанією з метою зміни інвестиційних цілей та способу, в якому вкладений фонд або ризиковий профіль фонду бере участь.
4. Якщо летючість фонду участі протягом останніх 4 місяців відповідає кількох груп ризику на масштабі, відповідна категорія повинна бути повідомлена, яка відповідає більшості щотижневих або щомісячних летючих розрахунків за останні 4 місяці.
5. Сторонний фонд, який не має достатніх даних про його історичну продуктивність для обчислення синтетичного показника,
(а) використання наявних даних про історичну продуктивність;
(b) визначення характерного еталонного портфеля на основі його інвестиційних цілей та інвестиційних методів;
(c) розрахувати історичну продуктивність характерної моделі портфоліо з початку періоду, що вимагається в пункті 1 (a) до дати, на якій Фонд має дані про його історичну продуктивність і з'єднує всі ці дані, щоб відповідати вимогам даних принаймні за останні 5 років існування Фонду і оцінити щорічну летючість Фонду, використовуючи стандартний метод, зазначений в пункті 1 (c).
1) § 95 Акту No 427 / 2011 Кол., на додаткових пенсійних заощаджень.
2) § 96 пункт 1 Закону No 427 / 2011 Coll.
3) § 2 (e) Акту No 93/2009 Coll., про аудиторів та про внесення змін до деяких законів (акцій на аудитори), в порядку внесення змін до Закону No 227/2009 Coll. та Акт No 139/2011 Coll.
4) § 3 (f) Акту No 427/2011 Кол.
5) Параграф 100 (2) (f) і (g) Акту No 427 / 2011 Coll.
6) § 102 (2) Акт No 427/2011 Кол.
7) Параграф 100 (2) (а) Акту No 427 / 2011 Кол.
8) Параграф 100 (2) (h) Акту No 427 / 2011 Кол.
9) Параграф 100 (2) (б) Акту No 427 / 2011 Кол.
10) § 153 Акту No 427/2011 Кол.
11) § 111 Акту No 427/2011 Кол.
12) § 69 пункт 1 Закону No 427 / 2011 Coll.
13) § 69 (2) Акт No 427/2011 Кол.
14) § 115 Акту No 427/2011 Кол.
15) Розділи 134 та 135 Акту No 427 / 2011 Coll.
Увійдіть для нотаток, обраного та сповіщень
Інформація про нормативний акт
| Цитування | Указ No 57 / 2012 Кол., про мінімальні вимоги Статуту Фонду Учасника |
|---|---|
| Тип нормативного акту | - |
| Автор | - |
| Збірка | Збірка законів |
| Дата оприлюднення | 28.02.2012 |
|---|---|
| Чинний від | 28.02.2012 |
| Чинний до | - |
| Стан | Чинний |
Текст нормативного акту має інформаційний характер.
Коментарі 0