Указ No 57/2012 Сб.
Указ о минимальных требованиях к статусу фонда-участника
Действующий
Действует с 28.02.2012
57
Декларация
16 февраля 2012 года
Минимальные требования к статусу фонда-участника
Чешский национальный банк в соответствии со статьей 170 (1) Закона No 427 / 2011 Coll., о дополнительных пенсионных накоплениях, для осуществления статьи 97 (8) (а) и (b) Закона о дополнительных пенсионных накоплениях и в соответствии со статьей 110 (1) Закона No 426 / 2011 Coll., о пенсионных накоплениях, для осуществления статьи 45 (8) (а) и (b) Закона о пенсионных накоплениях:
Тема вопроса
Указ устанавливает минимальные требования к статусу фонда-участника и его изменениям, которые не подлежат предварительному утверждению Национальным банком Чехии в соответствии с Законом о дополнительных пенсионных накоплениях.
Структура статуса фонда-участника
(1) Статус фонда-участника делится по меньшей мере на части, соответствующие разделам 4-13.
(2) Элементы Статута Участвующего Фонда, требуемые в Разделе 13, могут быть также указаны в других частях Статута, если они связаны по существу. В отношении информации, упомянутой в статьях 4 (c) и (d), 5 (e), (f) и (i), 7 (1) и 13 (3) (c), в соответствующей части Статута Фонда-участника может быть сделана ссылка на Приложение к настоящему Статуту, в котором дается такое указание.
(3) Если характер дела исключает указание конкретного элемента статуса фонда-участника, должно быть дано указание, наиболее близкое к требуемому содержанию.
Формы статуса фонда-участника
Требования Устава Участвующего Фонда:
а) основная информация об участвующих фондах (раздел 4);
b) информацию о пенсионной компании (раздел 5),
(c) инвестиционные цели и метод инвестирования фонда-участника (раздел 6);
d) профиль рисков фонда-участника (раздел 7);
e) информацию об исторических результатах деятельности фонда-участника (раздел 8);
f принципы, регулирующие управление активами в фонде-участнике раздел 9;
g сведения о вознаграждении пенсионной компании и других сборах раздел 10;
h) информацию о депозитарии фонда-участника (раздел 11);
(i) информацию о деятельности, осуществляемой через другое лицо (раздел 12); и
j) дополнительная информация (§ 13).
Основная информация об участвующих фондах
Основная информация об участвующих фондах должна быть:
а) наименование фонда-участника1,
(b) детали решения, разрешающего создание фонда-участника2), включая назначение органа, выдавшего решение, дату выдачи, количество разбирательств и дату принятия решения;
(c) сведения о проверяемом лице (3);
(d) точный адрес веб-сайта, через который участвующий фонд публикует информацию, требуемую законом; и
(e) исторические данные по уставным вопросам, в частности данные о слиянии или ином преобразовании оператора.
Информация о пенсионной компании
Информация о пенсионной компании есть
а) идентификация лица, являющегося социальным пенсионером4,
(b) сумму капитала и выплату капитала,
с) дата происхождения;
(d) детали решения, разрешающего операцию, включая указание органа, выдавшего решение, дату выдачи, номер ссылки и дату, на которую было принято решение, и его последующие изменения;
e перечень руководителей с указанием их функций;
f сведения об основных видах деятельности управляющих, осуществляемых за пределами пенсионной компании, если они имеют отношение к деятельности пенсионной компании или фонда-участника, управляемого пенсионной компанией;
(g) детали предмета деятельности и предоставляемых услуг;
(h) информацию о консолидирующей единице, частью которой является пенсионная компания; и
(i) перечень участвующих фондов, активы которых управляются пенсионной компанией.
Инвестиционные цели и способ инвестирования фонда-участника
(1) Информация об инвестиционных целях фонда-участника содержит точное описание целей, преследуемых фондом-участником, и, где это применимо, в частности, описание гарантий, предоставляемых третьими лицами для защиты участников, и ограничение таких гарантий.
(2) Информация о том, как инвестируется участвующий фонд, включает:
(a) более подробное описание фонда-участника в соответствии с типом активов, в которые он инвестирует (1), таких как фонд акций или фонд-участник облигаций;
(b) подробное определение видов активов, в которые инвестирует участвующий фонд, включая лимиты инвестиций, если таковые имеются;
c в зависимости от характера соответствующих активов, в которые инвестирует участвующий фонд;
1. перечень наиболее часто используемых видов финансовых деривативов (5), их экономические характеристики, цель их использования и указание трансфертных пунктов, по которым рассматриваемые деривативы допускаются к торгам; фонд должен указать, что индивидуальные риски, связанные с этими инвестициями, описаны в профиле риска фонда;
2. указание на то, осуществляет ли фонд операции по выкупу или ссужает ценные бумаги, условия отбора контрагентов по таким сделкам и характеристики ценных бумаг, которые могут быть предметом таких сделок;
3. максимальный предел открытой позиции в отношении финансовых деривативов (6);
4 максимальный предел инвестиций в инвестиционные ценные бумаги (7) и инструменты денежного рынка (8) в соответствии со статьями 103 (5) - (7) Закона о дополнительных пенсионных накоплениях, выданных одним лицом и назначением их эмитентов;
5. разрешение Национального банка Чешской Республики инвестировать в инвестиционные ценные бумаги и инструменты денежного рынка на условиях, предусмотренных статьей 104 Дополнительного закона о пенсионных накоплениях, и описание выполнения условий, предусмотренных статьей 104 Дополнительного закона о пенсионных накоплениях;
6. максимальный порог для инвестиционных ценных бумаг от новой эмиссии9,
(d) виды облигаций или аналогичных ценных бумаг, представляющих право на погашение по категориям их эмитента, такие как государственные облигации, муниципальные облигации, облигации, выпущенные торговыми компаниями, максимальный средневзвешенный срок погашения портфеля облигаций и требования к оценке качества удерживаемых облигаций;
e более подробную информацию о том, каким образом участвующий фонд концентрирует свои инвестиции в определенном экономическом секторе, государстве или регионе, другой части рынка или типе активов;
(f) более подробную информацию о залоге, в котором должен быть обеспечен возврат, часть или возврат переданных средств (обеспеченных средств) и указание того, как будет достигнуто обеспечение;
g указание на обязательство фонда-участника не инвестировать в инвестиционные ценные бумаги, выпущенные управляющей им пенсионной компанией или лицом, принадлежащим к той же группе, что и эта пенсионная компания;
(h) указание на обязательство фонда-участника не использовать активы фонда для предоставления кредита, займа, подарка и обеспечения обязательства третьей стороны или выплаты обязательства, не связанного с управлением фондом-участником в соответствии со статьей 108 (2) закона о дополнительных пенсионных накоплениях;
(i) указание на обязательство фонда-участника не осуществлять непокрытые продажи в соответствии с разделом 108 (3) закона о дополнительных пенсионных накоплениях; и
(j) условия, на которых участвующий фонд принимает займы или займы, если фонд намерен принимать займы или займы в соответствии с пунктом 108 (1) закона о дополнительных пенсионных накоплениях, включая правила их обеспечения.
(3) Кроме того, инвестиционные цели и способ инвестирования фонда-участника включают характеристики типичного участника, для которого предназначен фонд, в частности, с точки зрения отношения участника к рискам, связанным с инвестиционным методом, и требуемого уровня его опыта в торговле инвестиционными инструментами.
Профиль рисков фонда-участника
(1) Информация о риск-профиле фонда-участника основывается на соотношении риск-польза в зависимости от способа инвестирования фонда и включает предупреждение о риске. Информация должна также включать предупреждение о том, что стоимость участвующей единицы может падать и расти, и что возврат введенных средств не всегда гарантируется.
(2) Профиль риска фонда-участника в основном выражается синтетическим показателем, основанным на волатильности исторических показателей фонда. На основе расчета синтетического показателя Фонд классифицируется в соответствующей категории риска Фонда по численной шкале, содержащей целые числа в порядке возрастания в соответствии с волатильностью Фонда от 1 до 7 слева направо.
(3) Метод расчета синтетического показателя фонда-участника, классификация фонда по шкале для синтетического показателя в соответствующей категории, изменение классификации фонда и метод расчета синтетического показателя фонда с недостаточными данными о его историческом исполнении изложены в приложении к настоящему постановлению.
(4) В зависимости от выбранной инвестиционной цели и способа инвестирования, профиль риска также включает описание всех существенных рисков, в частности рисков:
(a) денежные средства, связанные с колебаниями валютного курса, включая описание метода и степени обеспечения от валютного риска;
(b) кредит, состоящий из эмитента или контрагента, не выполняющего свои обязательства;
(c) урегулирование, связанное с урегулированием сделки, которая не состоялась, как ожидалось, на том основании, что контрагент не платит или не поставляет инвестиционные средства в течение определенного периода;
d) рыночное воздействие на цены и стоимость отдельных активов, находящихся в распоряжении Фонда,
(e) операционные, состоящие из убытков, вызванных недостатками или сбоями во внутренних процессах или человеческих факторах, или из-за внешних событий и риска потери активов, доверенных к хранению или другому хранению, которые могут быть обусловлены, в частности, неплатежеспособностью, халатностью или преднамеренным поведением лица, которое имеет опеку или другое хранение активов в фонде;
(f) связанные с инвестиционной направленностью Фонда на конкретный экономический сектор или его часть, конкретный географический район, другую часть рынка или определенные виды активов; и
g возможность того, что по юридическим причинам участвующий фонд может быть упразднен, в частности в силу:
1. отзыв разрешения на создание фонда-участника10, заявление на вывод фонда-участника11,
2. ликвидация пенсионной компании с ликвидностью12) или решение суда (13).
Информация об исторических результатах деятельности фонда-участника
(1) Информация об исторических результатах деятельности фонда-участника приводится в виде диаграммы в колонке, показывающей годовой доход после уплаты налогов в течение не менее 10 лет подряд.
(2) Расчет исторических показателей основывается на стоимости собственного капитала фонда после вычета вознаграждения за управление и вознаграждения за оценку активов в фонде-участнике.
(3) Историческая информация об исполнении не включает данные об исполнении фонда-участника за год, в котором сообщение было опубликовано или должно быть опубликовано.
(4) В тех случаях, когда фонд-участник существует менее 10 лет, но более 1 года, годовая доходность сообщается за все годы его существования. Если в течение некоторых периодов данные отсутствуют, в соответствующем разделе диаграммы колонок указывается дата без отчета об исполнении бюджета.
(5) Если с момента создания или создания Фонда-участника прошло менее 1 года, следует уведомить об отсутствии данных, которые могли бы предоставить Участнику информацию об исторических результатах деятельности Фонда-участника.
(6) Если произошло существенное изменение инвестиционных целей или способа инвестирования фонда-участника, которое повлияло на его эффективность в течение периода, показанного на диаграмме столбца, упомянутой в пункте 1 или в пункте 4, диаграмма столбца также указывает период, предшествующий этому изменению. Данные, относящиеся к этому периоду, дополняются объяснением того, что результаты были достигнуты в других обстоятельствах.
(7) Диаграмма столбца должна сопровождаться указанием на то, что используемые данные относятся к прошлому и что прошлые показатели не являются надежным показателем будущих поступлений.
Принципы управления активами в фонде-участнике
Принципы, регулирующие управление активами в фонде-участнике, включают, в частности:
а) определение отчетного года;
b) правила и сроки оценки активов и обязательств (14);
c правила расчета фактической стоимости пенсионной единицы; и
d) правила кредитования и амортизации пенсионных единиц.
Информация об оплате пенсионных компаний и других сборов
Информация о вознаграждении пенсионной компании и других сборах
(a) способ определения и выплаты вознаграждения пенсионной компании за управление активами фонда, включая лимит в соответствии со статьей 60 (3) закона о дополнительных пенсионных накоплениях;
(b) метод идентификации и размер вознаграждения пенсионной компании за оценку активов в фонде, предельные данные, предусмотренные статьей 60 (4) закона о дополнительных пенсионных накоплениях, и дополнительные условия для права пенсионной компании на вознаграждение за оценку активов в фонде в соответствии со статьей 60 (5) и (6) закона о дополнительных пенсионных накоплениях; и
(c) информацию о разовых сборах от участника, которые пенсионная компания может потребовать в соответствии со статьей 61 закона о дополнительных пенсионных накоплениях.
Информация о депозитарии фонда участника
Информация о депозитарии фонда-участника должна быть:
а) установление личности депозитария (4);
b описание существенных характеристик деятельности депозитария, включая определение его ответственности, в частности за хранение и контроль активов в Фонде, даже если депозитарий поручил эту деятельность другому лицу, и описание степени, в которой она поручена другому лицу; и
с) сведения о лицах, которым депозитарий поручил хранение активов в Фонде или контроль над ними.
Информация о деятельности, осуществляемой через другое лицо
Если пенсионная компания поручает другому лицу осуществлять управление активами фонда-участника или частью активов фонда, она предоставляет следующую информацию:
(a) сведения о том, какая часть активов фонда выделяется на управление другого лица, и сведения о соответствующей части активов фонда;
идентификация другого лица; и
c определение основных видов деятельности, осуществляемых таким лицом.
Дополнительная информация
(1) Дополнительная информация о состоянии фонда-участника и дополнительная информация о фонде-участнике.
(2) Информация о статусе фонда-участника:
а правила, регулирующие принятие и изменение Статута и порядок опубликования Статута и его поправок;
b заявление о том, что в дополнение к Статуту Фонд-участник также публикует ключевой информационный документ 15 и что содержащаяся в нем информация должна соответствовать информации, содержащейся в Статуте;
c указание органа или лица в составе пенсионной компании, в компетенцию которого входит утверждение Статута и его изменений; и
d дату подписания уставным органом или членом уставного органа действительного текста Статута с указанием его наименования, фамилии и функции в пенсионной компании.
(3) Дополнительная информация о фонде-участнике
a информацию об условиях, на которых может быть принято решение об аннулировании фонда-участника по просьбе или ex officio, или о слиянии фонда-участника, или о передаче фонда-участника, включая период, в течение которого участники информируются, и о процедуре аннулирования, слияния или передачи фонда;
(b) уведомление о правах участников в соответствии со статьей 135 закона о дополнительных пенсионных накоплениях;
(c) указание контактного пункта, где возможно получить дополнительную информацию, где это необходимо (адрес, телефон, адрес электронной почты, адрес веб-сайта);
(d) основную информацию о налоговых соглашениях, применимых к фонду-участнику;
e порядок и периодичность публикации управленческих отчетов Фонда;
(f) данные о Чешском национальном банке в качестве надзорного органа в соответствии со статьей 141 (1) Закона о дополнительных пенсионных накоплениях; и
(g) информируя участников о том, что разрешение на создание фонда, осуществление надзора и утверждение устава Чешским национальным банком не является гарантией возврата внесенных средств или исполнения фонда, они не могут исключить возможность нарушения юридических обязательств или статуса пенсионных компаний, вкладчиков или других лиц и не гарантируют, что любой ущерб, причиненный таким нарушением, будет возмещен.
Поправки к Статуту не подлежат предварительному одобрению Чешским национальным банком
Изменения в статусе фонда-участника, которые не подлежат предварительному одобрению Чешским национальным банком, являются изменениями.
а) основная информация о Фонде в соответствии со статьей 4 b)-е);
(b) информацию о пенсионной компании в соответствии с § 5(b)-(i);
(c) инвестиционные цели и метод инвестирования, указанные в Статье 6 (2) (h) и (i);
d синтетические показатели в соответствии со статьей 7;
(e) диаграмма столбца в соответствии с § 8;
f информацию о депозитарии в соответствии со статьями 11 а и с;
g информацию о деятельности, осуществляемой через другое лицо в соответствии с пунктом 12 с;
h дополнительную информацию в соответствии со статьями 13 2 с и d и 13 3 с, d и f;
(i) ссылки на законодательство, вытекающее из их поправок, на условиях, изложенных в разделе 97 (6) (с) дополнительного закона о пенсионных накоплениях, и поправки к подданным о лицах, упомянутых в Статуте, в частности, изменение зарегистрированного офиса, предмета деятельности, официального имени или фамилии; и
иная информация и данные, не являющиеся минимальными элементами Статута, установленного настоящим Указом.
эффективность
Настоящий Указ вступает в силу со дня его опубликования, за исключением положений пункта 15, которые вступают в силу 1 января 2013 года.
Губернатор:
Инг Сингер, доктор философии, v. r.
Приложение к Указу No 57/2012 Сб.
Метод расчета синтетического показателя и связанные с ним правила
[Пункт 8 (2)]
1.Расчет синтетического показателя фонда-участника осуществляется на основе этих критериев
(a) синтетический показатель основан на волатильности исторических показателей фонда;
(b) исторические показатели исчисляются еженедельно или ежемесячно, по крайней мере, в течение последних пяти лет существования Фонда;
(c) волатильность фонда рассчитывается и конвертируется на ежегодной основе с использованием следующего стандартного метода:
Волатильность = σf = mT- 1 1
Историческая производительность фонда (рф, т) измеряется в течение Т в течение периода свыше л/м года.
m = 52 и T = 260 для расчета на основе недельных интервалов и m = 12 и T = 60 для расчета на основе ежемесячных интервалов
rf 'является арифметическим средним исторического исполнения фонда в период T: rf = 1T's = 1Trf, t.
2.На основе расчета синтетического показателя фонд-участник классифицируется по шкале синтетических показателей в соответствующей категории, которая выражает риск фонда:
| Rizikovost fondu | Intervaly volatility | |
|---|---|---|
| rovno/více než | méně než | |
| 1 | 0% | 0,5% |
| 2 | 0,5% | 2% |
| 3 | 2% | 5% |
| 4 | 5% | 10% |
| 5 | 10% | 15% |
| 6 | 15% | 25% |
| 7 | 25% | |
3. Изменение классификации фонда-участника по шкале синтетических показателей производится в тех случаях, когда:
(a) интервал волатильности фонда был вне соответствующей категории риска на основе каждого еженедельного или ежемесячного эталонного расчета волатильности за последние 4 месяца;
(b) изменение риска фонда является результатом решения пенсионной компании изменить инвестиционные цели и способ инвестирования фонда-участника или профиль риска фонда-участника.
4. Если волатильность фонда-участника в течение последних 4 месяцев соответствует нескольким группам риска по шкале, должна быть представлена соответствующая категория, которая соответствует большинству еженедельных или ежемесячных эталонных расчетов волатильности за последние 4 месяца.
5. Участвующий фонд, который не располагает достаточными данными о своих исторических показателях для расчета синтетического показателя,
a использовать имеющиеся соответствующие данные о его исторических результатах;
(b) определить характерный справочный портфель на основе его инвестиционных целей и инвестиционных методов;
c рассчитывает историческую эффективность характеристической модели портфеля с начала периода, требуемого согласно пункту 1 а), до даты, на которую Фонд располагает данными о своей исторической деятельности, и связывает все эти данные для удовлетворения потребностей в данных по крайней мере за последние 5 лет существования Фонда и для оценки годовой волатильности Фонда с использованием стандартного метода, упомянутого в пункте 1 с.
1) § 95 Закона No 427/2011 Сб. о дополнительных пенсионных накоплениях.
2) § 96 пункт 1 Закона No 427/2011 Сб.
3) § 2 (e) Закона No 93/2009 Сб. о аудиторах и о внесении изменений в некоторые законы (Закон о аудиторах) с поправками, внесенными Законом No 227/2009 Сб. и Законом No 139/2011 Сб.
4) § 3 (f) Закона No 427/2011 Сб.
5) Пункт 100 (2) (f) и (g) Закона No 427/2011 Сб.
6) § 102 (2) Закона No 427/2011 Сб.
7) Пункт 100 (2) (а) Закона No 427/2011 Сб.
8) Пункт 100 (2) (h) Закона No 427/2011 Сб.
9) Пункт 100 (2) (b) Закона No 427/2011 Сб.
10) § 153 Закона No 427/2011 Сб.
11) § 111 Закона No 427/2011 Сб.
12) § 69 пункт 1 Закона No 427/2011 Сб.
13) § 69 (2) Закона No 427/2011 Сб.
14) § 115 Закона No 427/2011 Сб.
15) Разделы 134 и 135 Закона No 427/2011 Сб.
Войдите для заметок, избранного и уведомлений
Информация об акте
| Цитирование | Постановление No 57/2012 Сб. о минимальных требованиях Устава Фонда-участника |
|---|---|
| Тип акта | - |
| Автор | - |
| Сборник | Сборник законов |
| Дата опубликования | 28.02.2012 |
|---|---|
| Действует с | 28.02.2012 |
| Действует до | - |
| Статус | Действующий |
Текст нормативного акта носит информационный характер.
Комментарии 0