Zákon č. 52 / 2016 Z. z.
Vyhláška o zmene vyhlášky č. 244 / 2013 Z. z. o ďalšej úprave určitých pravidiel zákona o investičných spoločnostiach a investičných fondoch
Platný
Účinnosť od 01.03.2016
52
VYHLÁSENIE
z 26. januára 2016,
ktorým sa mení vyhláška č. 244 / 2013 Z. z. o ďalšej úprave určitých pravidiel zákona o investičných spoločnostiach a investičných fondoch
Česká národná banka poskytuje podľa § 30 ods. 5, § 234 ods. 6, § 238 ods. 4, § 291 ods. 3, § 307 ods. 4, § 478 a § 638 ods. 3 zákona č. 240 / 2013 Z. z. o investičných spoločnostiach a investičných fondoch, zmeneného zákonom č. 336 / 2014 Z. z.:
Nariadenie č. 244 / 2013 Z. z. o ďalšej úprave určitých pravidiel zákona o investičných spoločnostiach a investičných fondoch sa mení takto:
1. v odseku 42 ods. 1 písm. b) sa za slovo "i)" vkladá slovo "j) ."
2. V odseku 42 ods. 1 písm. c) sa slovo "f) " nahrádza slovom "i) " a na konci odseku sa bodka nahrádza čiarkou.
3. V odseku 42 ods. 1 sa dopĺňa toto písmeno d):
"d) výročná správa alebo konsolidovaná výročná správa správcu investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu so sídlom v Českej republike a hlavného správcu je uvedená v prílohe 4 k tomuto dekrétu."
4. V odseku 42 sa vypúšťajú odseky 2 a 3 vrátane poznámok pod čiarou 10, 11 a 12 a vypúšťa sa označenie odseku 1.
5. Za oddiel 42 vrátane nadpisov a poznámok pod čiarou č. 15 a 16 sa vkladajú tieto oddiely 42a až 42h:
Zmena a doplnenie štatútu
(K § 457 zákona)
Pri oznamovaní zmeny štatútu investičného fondu, ktorá nepodlieha schváleniu Českou národnou bankou, správca predloží Českej národnej banke súčasnú verziu štatútu, v ktorej uvedie zmeny a novú verziu tohto štatútu.
Schválenie ďalšieho výkonu individuálnej činnosti a poverenie iného delegáta
(K § 459 a 460 zákona)
(1) Oznámenie správcu investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu oprávneného prekročiť príslušný limit obsahuje:
(a) identifikačné údaje osoby, na ktorú má v úmysle delegovať vykonávanie individuálnej činnosti a určenie tejto činnosti;
(b) identifikáciu osoby, na ktorú má delegát v úmysle delegovať výkon aktu alebo určitých aktov a rozsah tejto činnosti; a
c) vyhlásenie o splnení podmienok stanovených v odsekoch 23 až 26 aktu.
(2) Oznámenie hlavného správcu a správcu investičného fondu, ktorého správca je oprávnený prekročiť uplatniteľný limit, obsahuje informácie uvedené v odseku 1 písm. a) a b) a vyhlásenie o súlade s podmienkami stanovenými v odsekoch 50 až 53 zákona.
Verejná ponuka investícií v Českej republike
(K § 461 ods. 3 zákona)
Oznámenie správcu investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu, ktorému sú investície verejne ponúknuté v Českej republike podľa článku 461 ods. 3 zákona, sa predloží, pokiaľ už nebolo uvedené v zozname, ktorý vedie Česká národná banka.
Údaje týkajúce sa správy IF a externého investičného fondu
[K § 463 ods. 1 písm. d) zákona]
Údaje uvedené v článku 463 ods. 1 písm. d) aktu oznamuje správca investičného fondu alebo zahraničný investičný fond oprávnený prekročiť príslušný limit v súlade s článkom 110 ods. 3 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) č. 231 / 201315.
Nedodržanie vlastných zdrojov fondu
(K § 465 zákona)
Oznámenie správcu investičného fondu, že vlastné zdroje fondu nedosiahli aspoň právnu sumu v stanovených lehotách, obsahuje aj vysvetlenie situácie a účinných nápravných opatrení alebo rozhodnutí o zrušení fondu kolektívneho investovania vrátane časového harmonogramu.
Ďalšie informácie
(K § 466 ods. 3 zákona)
Oznámenie podľa § 466 ods. 3 zákona predkladá Českej národnej banke správca fondu kolektívneho investovania.
Údaje o výbore expertov
(K § 469 zákona)
Správca osobitného fondu, ktorý je realitným fondom, oznámi Českej národnej banke identifikačné údaje členov výboru expertov a ich odborné skúsenosti a údaje o ich odbornej príprave podľa § 2 písm. i) a j) vyhlášky o žiadostiach podľa zákona o investičných spoločnostiach a fondoch (16), ako aj zmeny týchto údajov.
Lehoty a spôsob oznamovania údajov
(K § 478 zákona)
(1) Správca fondu kolektívneho investovania a správca kvalifikovaného fondu investorov, ktorého správca je oprávnený prekročiť príslušný limit, poskytnú Českej národnej banke výročnú správu o fonde najneskôr štyri mesiace po skončení finančného roka tohto fondu. Správca fondu kolektívneho investovania poskytne Českej národnej banke polročnú správu o fonde do dvoch mesiacov od prvých šiestich mesiacov finančného roka fondu.
(2) Správca investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu so sídlom v Českej republike a hlavný správca predložia svoju výročnú správu alebo konsolidovanú výročnú správu Českej národnej banke najneskôr štyri mesiace po skončení účtovného roka tejto osoby.
(3) Oznámenie ustanovené v odsekoch 456 až 475 zákona sa predloží bez zbytočného odkladu po zistení rozhodujúcej skutočnosti, pokiaľ sa v tomto dekréte alebo iných právnych predpisoch neustanovuje inak.
(4) Oznámenie uvedené v článku 466 ods. 4 aktu sa predloží do štyroch mesiacov od konca kalendárneho roka.
(5) Údaje a dokumenty podľa tohto dekrétu sa predkladajú prostredníctvom aplikácie Českej národnej banky na zhromažďovanie informačných povinností a registráciu subjektov prostredníctvom verejnej dátovej siete do dátového poľa alebo e-mailovej kancelárie Českej národnej banky.
15) Delegované nariadenie Komisie (EÚ) č. 231/2013, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2011 / 61 / EÚ, pokiaľ ide o výnimky, všeobecné prevádzkové podmienky, depozitáre, pákový efekt, transparentnosť a dohľad.
16) Vyhláška č. 247/ 2013 Z. z. o žiadostiach podľa zákona o investičných spoločnostiach a investičných fondoch v znení zmien a doplnení."
6. V oddiele 46 sa slovo "štandardné" nahrádza slovom "investície" a "štandardné investície."
7. V odseku 46 ods. 3 sa slová "2 a 3" nahrádzajú slovami "1 a 2";
8. Odsek 47 vrátane názvu a poznámky pod čiarou č. 13 znie:
Pravidlá určovania výšky kapitálu investičnej spoločnosti
(odsek 30 ods. 5 zákona)
Kapitál investičnej spoločnosti pozostáva z:
(a) položky vlastného kapitálu Tier 1 určené v súlade s článkami 26 až 30 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 575 / 201313 upravené v súlade s článkami 32, 33 a 35 tohto nariadenia a
(b) odpočty stanovené v súlade s článkom 36 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 575 / 2013 upravené v súlade s článkami 37, 38 a 42 až 47 tohto nariadenia a uplatňujúce výnimku v súlade s článkom 48 tohto nariadenia.
13) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č . 575 / 2013 z 26. júna 2013 o prudenciálnych požiadavkách na úverové inštitúcie a investičné spoločnosti a o zmene nariadenia (EÚ) č . 648 / 2012 ."
9. V prílohe 2 písm. a) sa za slová " (portfólio manažér) " vkladajú slová "alebo prípadne externý správca."
10. V prílohe 2 písm. c) sa slová "vybavené depozitárom" nahrádzajú slovami "oprávnené."
11. V prílohe 2 písm. j) sa na začiatku textu vkladajú slová "a informácie o investičných limitoch týkajúcich sa derivátov dohodnutých v mene tohto fondu" za slová "technikov."
12. Dopĺňa sa táto príloha 4:
"Príloha č. 4 k vyhláške č. 244 / 2013 Zb.
Výročná správa správcu investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu so sídlom v Českej republike a hlavného správcu
I. Výročná správa správcu investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu so sídlom v Českej republike obsahuje aj informácie o:
a) zmeny skutočností zaznamenaných vo vzťahu k jeho osobe v obchodnom registri počas príslušného obdobia;
(b) investičné fondy a zahraničné investičné fondy, ktoré správca spravoval alebo spravoval počas príslušného obdobia;
(c) skutočnosti, ktoré majú významný vplyv na vykonávanie činností tohto prevádzkovateľa, spolu s uvedením hlavných faktorov ovplyvňujúcich jeho hospodársky výsledok počas príslušného obdobia;
d) členov štatutárneho orgánu, správnej rady, dozornej rady a portfólia riadiacich pracovníkov tohto manažéra vrátane stručného opisu ich skúseností a kvalifikácií a uvedenia obdobia, počas ktorého vykonávali túto funkciu alebo činnosti;
e) osoby, v ktorých mal správca fondu kolektívneho investovania kvalifikovaný podiel, a to aj počas časti príslušného obdobia, s uvedením ich identifikačných údajov, sumy a typu kvalifikovaného podielu a hospodárskych výsledkov týchto osôb, spolu s uvedením obdobia, počas ktorého mal správca kvalifikovaný podiel v týchto osobách; ak nie sú k dispozícii ekonomické výsledky týchto osôb overené audítorom, prevádzkovateľ uvedie hospodárske výsledky, ktoré audítor neoveril, a uvedie túto skutočnosť;
osoby, ktoré nie sú uvedené v zozname v súlade s písmenom e) a ktoré konali po dohode s týmto prevádzkovateľom počas príslušného obdobia s ich identifikačnými údajmi;
g) súdne alebo arbitrážne spory týkajúce sa účastníka príslušného obdobia na jeho účte alebo účte investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu, ktoré udržiaval, ak hodnota predmetu sporu presahuje 5% hodnoty majetku tohto správcu alebo investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu, ktorého sa spor týka, a
h) osobám, ktoré počas príslušného obdobia tento správca poveril vykonávaním individuálnej činnosti zahŕňajúcej správu IF alebo zahraničného investičného fondu, pričom uviedli ich identifikačné údaje a jednotlivé činnosti, ktorým boli zverené.
II. Výročná správa vyššieho správcu obsahuje aj informácie o:
a) zmeny skutočností zaznamenaných vo vzťahu k jeho osobe v obchodnom registri počas príslušného obdobia;
b) investičných fondov a zahraničných investičných fondov, ktorých správu vykonala počas príslušného obdobia;
(c) skutočnosti, ktoré majú významný vplyv na výkon svojich činností, spolu s uvedením hlavných faktorov ovplyvňujúcich hospodársky výsledok počas príslušného obdobia;
d) členovia štatutárneho orgánu, správna rada, dozorná rada hlavného správcu vrátane stručného opisu ich skúseností a kvalifikácie a uvedenie obdobia, počas ktorého vykonávali túto funkciu alebo činnosti;
e) osoby, ktoré mali na ňom kvalifikovanú účasť, a to aj počas časti príslušného obdobia, s uvedením ich identifikačných údajov, výšky a druhu účasti v uvedenom vrcholovom správcovi a obdobia, počas ktorého mali kvalifikovanú účasť v uvedenom vrcholovom správcovi;
(f) osoby, v ktorých mal primárny správca kvalifikovanú účasť, a to aj počas časti príslušného obdobia, s uvedením ich identifikačných údajov, sumy a druhu kvalifikovanej účasti a hospodárskeho výsledku týchto osôb a obdobia, počas ktorého mal primárny správca kvalifikovanú účasť v týchto osobách; ak nie sú k dispozícii ekonomické výsledky týchto osôb overené audítorom, vedúci správca uvedie hospodárske výsledky neoverené audítorom a uvedie túto skutočnosť;
osoby, ktoré nie sú uvedené v zozname v súlade s písmenami e) a f) a ktoré konali po dohode s týmto primárnym správcom počas príslušného obdobia s ich identifikačnými údajmi;
h) súdne alebo arbitrážne spory týkajúce sa účastníka alebo vrcholového správcu v jeho mene alebo na účet správcu AIF alebo zahraničného investičného fondu, ak hodnota predmetu sporu presahuje 5% hodnoty majetku tohto správcu alebo investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu, ktorého sa spor týka počas príslušného obdobia, a
i) osobám, ktoré sú jej počas príslušného obdobia zverené vykonávať individuálnu činnosť zahŕňajúcu správu investičného fondu alebo zahraničného investičného fondu, s uvedením ich identifikačných údajov a jednotlivých činností, ktorým boli zverené. "
Účinnosť
Toto rozhodnutie nadobúda účinnosť 1. marca 2016.
Regulátor:
Ing. Singer, Ph.D., v. r.
Prihláste sa pre poznámky, obľúbené a upozornenia
Informácie o predpise
| Citácia | Nariadenie č. 52 / 2016 Z. z., ktorým sa mení vyhláška č. 244 / 2013 Z. z. o ďalšej úprave určitých pravidiel zákona o investičných spoločnostiach a investičných fondoch |
|---|---|
| Typ predpisu | - |
| Autor | - |
| Zbierka | Zbierka zákonov |
| Dátum vyhlásenia | 08.02.2016 |
|---|---|
| Účinnosť od | 01.03.2016 |
| Účinnosť do | - |
| Stav | Platný |
Znenie predpisu má informatívny charakter.
Komentáre 0