Указ No 142 / 2011 Кол.
Замовлення на подачу інформації платіжними установами, електронними грошових установами, постачальниками послуг з малогабаритних платежів та видавничими особами Чеського національного банку
Чинний
Чинний від 27.05.2011
142 км
ВИЗНАЧЕННЯ
від 13 травня 2011
на подачу інформації платіжними установами, електронними грошима установами, малогабаритними постачальниками платіжних послуг та малогабаритними електронними грошових емітентами
Чеський національний банк передбачає виконання § 142 Закону No 284/2009 Coll., про оплату, як змінено Актом No 139/2011 Coll., за здійснення § 27 (2) та § 52k (3) Акту та під § 41 (4) Акту No 6/ 1993 Coll., на чеському Національному банку, змінено Актом No 57/2006 Coll.:
Тема питання
Цей Указ встановлює зміст, форму, час і спосіб надання інформації в Чеський національний банк.
Звітність суб’єкта господарювання
Підприємець звітності:
(а) платіжної установи, яка є фінансовою установою за Актом Банку1;
(b) електронний грошовий інститут, який є фінансовою установою, що регулює діяльність банків;
(c) платіжної установи, яка не є фінансовою установою, що регулює діяльність банків;
(d) електронна грошова установа, яка не є фінансовою установою, що регулює діяльність банків;
(e) іноземні платіжні установи та іноземні електронні грошові установи від держави-члена (2) за діяльність, здійснену на території Чехії за допомогою відділення, де вони належать до сфери фінансових установ, відповідно до чинного законодавства Європейського Союзу, що регулюють європейську систему національних та регіональних рахунків у громаді (3);
(f) невеликий постачальник платіжних послуг;
(г) емітента малогабаритних електронних грошей.
Визначення умов
Для цілей цієї постанови:
(а) заява структурованого набору даних, що мають матеріал і формальні посилання;
(b) контактна особа особи, яка представляє заяви на Чеський національний банк від імені суб’єкта звітності;
(c) знак безпеки буде електронним шляхом, що відповідає повідомленням про дані та зобов'язується дотримуватися наступних вимог:
1. чітко пов'язані з оформленням особи і дозволяють її ідентифікації за допомогою сертифікату, виданого Чеським національним банком;
2. Створено та підключено до повідомлення про дані за допомогою засобів для створення знаків безпеки, які можуть зберігатися під його контролем;
3. підключені до повідомлення про дані, до якого вони відносяться таким чином, що будь-які наступні зміни даних можна визначити.
Звіти
(1) Повідомленя суб’єкта господарювання зобов’язується оформити та подати наступні заяви відповідно до статті 2 (а) та (б):
(a) PLT (CHNB) 10-04 "Квартирно балансовий лист фінансової платіжної установи / фінансової установи електронних грошей",
(b) PLT (CHNB) 20-04 "Кварталий прибуток та рахунок збитку фінансової установи / фінансової установи електронних грошей",
(c) PLT (CHNB) 30-04 "Показ про виплату установи / електронного грошового закладу";
(d) PLT (CNB) 40-04 "Репортування про допустимі активи та обсяги платіжних операцій та електронних грошей, виданих"; та
(e) PLT (CHNB) 50-04 "Репортування на організаційній структурі платіжної установи / електронної грошової установи."
(2) Заява суб’єкта господарювання зобов’язана оформити та подати наступні заяви відповідно до статті 2 (c) та (d):
(a) PLT (CHNB) 15-04 "Квартирно балансовий лист нефінансової установи / нефінансові установи електронних грошей",
(b) PLT (CNB) 25-04 "Кварталий прибуток та рахунок втрати нефінансової установи / нефінансова електронна грошова установа",
(c) PLT (CHNB) 30-04 "Показ про виплату установи / електронного грошового закладу";
(d) PLT (CNB) 40-04 "Репортування про допустимі активи та обсяги платіжних операцій та електронних грошей, виданих"; та
(e) PLT (CHNB) 50-04 "Репортування на організаційній структурі платіжної установи / електронної грошової установи."
(3) Заява суб’єкта господарювання зобов’язана оформити та подати заяву ПРТ (ЦНБ) 70-04 «Репортування на об’ємі платіжних операцій та електронних грошей, виданих».
(4) Підприємець звітності за § 2 (f) та (g) погоджується та подає заяву ПЛТ (CNB) 40-04 «Репортування про допустимі активи та обсяги платіжних операцій та електронних грошей, виданих».
(5) Де суб'єкт звітності надає чеському національному банку інформацію, що зазначена в пункті 1 (а), (b) та (e) аналогічно за законодавством, що регулює подання звітності та іншої інформації Чеського Національного банку України), він погоджується та подає наступні заяви:
(a) PLT (CHNB) 30-04 "Показ про виплату установи / електронного грошового закладу";
(b) PLT (CHNB) 40-04 "Репортування на допустимі активи та обсяги платіжних операцій та електронних грошей, виданих"; та
(c) PLT (ChNB) 19-04 "Вибрані дані з бухгалтерської звітності."
Загальні положення для звітності
(1) Визначені основні характеристики та зміст заяв, зазначених у статті 4, встановлюються в додатку 1 до цієї Указу.
(2) Звіти, зазначені у статті 4, повинні бути складені суб’єктом звітності за останній день календарного кварталу та подаються протягом 30 календарних днів після закінчення першого, другого та третього календарного кварталу та 10 лютого наступного року після закінчення четвертого календарного кварталу.
(3) Повідомлене тіло має діяти мутати мутанди відповідно до законів, що регулюють ведення бухгалтерського обліку та складання рахунків (5) або міжнародних стандартів бухгалтерського обліку, що регулюються Європейським Союзом (6).
(4) Підприємець звітності зобов'язаний, якщо це необхідно, конвертувати дані, виражені в іноземній валюті в дані, виражені в чеській валюті за курсом валютного ринку, оголошеного Чеським національним банком, а також на дату складання заяви. Валюта, яка не входить в іноземні валютні ринкові ставки, оголошені Чеським національним банком, буде перераховуватися офіційною центральною ставкою центрального банку країни, яка турбується, або по поточному курсу міжбанківського ринку до долара США або єдиною валютою євро. У разі отримання даних у звіті PLT (CNB) 30-04, суб’єкт звітності може використовуватися тарифи, заявлені Європейським Центральним банком; Таким чином, це законодавство, що регулює правила, що регулюють діяльність банків, заощадження та кредитні кооперативи та дилери цінних паперів (7).
(5) Підприємець звітності зобов’язується вимірювати активи та зобов’язання на дату складання заяви.
Подання подальшої інформації до переліків або реєстрів суб’єктів звітності
(1) Де звітність суб'єкта електронних грошей або надає послуги з оплати через відділення (8) або надає послуги з оплати через агент з продажу, вона подає інформацію, необхідну для в'їзду філій і агентів збуту у переліках або реєстрах суб'єктів звітності до Чеського Національного банку в електронній формі з гарантованим електронним підписом (9) на підставі кваліфікованого сертифікату, виданого акредитованим постачальником послуг з сертифікації у вигляді повідомлення про дані. Чеський національний банк публікує структуру та спосіб складання звіту про дані, що дозволяє віддалений доступ.
(2) Вміст інформації, що наданий в Чеський національний банк для в'їзду в списки або реєстри, які зазначені в пункті 1, встановлюється в Додаток 2 до цього Замовлення.
(3) Про це повідомляє чеський національний банк про те, що зазначені в пункті 1 суб’єктом звітності не затримуються після виникнення, зникнення або зміни факту, записаного в переліках або реєстрах суб’єктів звітності.
(4) Інформація, зазначена в пункті 3, подається разом з повідомленням про випуск або розподіл електронних грошей або надання платіжних послуг через комерційний агент під конкретним законодавством, що регулює здійснення діяльності платіжних установ, електронних грошових установ, малогабаритних постачальників платіжних послуг та невеликих електронних грошових видавців (10).
Метод і форма звітності
(1) Підприємець звітності передає Чеський національний банк звітність за даними повідомленнями § 4 в електронній формі за допомогою повідомлення про дані та у структурі та формі файлів даних, доступних через
(а) програми чеського національного банку для збору даних з небанківських суб’єктів (SDNS), які доступні таким чином, що дозволяє віддалений доступ;
(b) власних програм суб’єкта звітності, що дозволяє електронному обміну інформацією (EDI / EDIFACT); або
(c) власних програм суб’єкта звітності за допомогою веб-сервісу збору даних Чеського банку (SDNS- WS) для передачі заяви.
(2) Повідомлення даних, надіслані за заявами, зазначеними в пункті 1 (а) та (c), надається суб'єктом звітності з гарантованим електронним підписом на підставі кваліфікованого сертифікату, який видається акредитованим постачальником послуг з сертифікації.
(3) Повідомлення про дані, надіслані за заявою, зазначеною в пункті 1 (b), будуть позначені суб'єктом звітності.
Виправлення та зміни в облікових записах
(1) При похибці або зміні даних заяви виявляються після подання звітів до Чеського національного банку, суб'єкт звітності подає виправлені дані до Чеського Національного банку знову без затримки. Якщо корекція впливає на дані в інших звітах або заявах на подальші періоди часу, суб'єкт звітності також виправить всі наступні заяви.
(2) Якщо у заяві, складеному на останній день календарного року, на підставі перевірки фінансової звітності, суб’єкт звітності подає звіт знову з виправленими даними, не пізніше 15 днів після перевірки перевірки фінансової звітності. Якщо корекція впливає на дані в іншій заяві або заяві на інші періоди часу, суб'єкт звітності також виправить всі наступні заяви.
(3) Переглянуті звіти подаються суб'єктом звітності Чеського Національного банку в межах строків, зазначених у пунктах 1 та 2 відповідно до процедури, викладених у розділі 7, разом з інформацією про зміст та причину виправлення.
Забезпечення організаційних ушкоджень для звітності
(1) Підприємець звітності та подання звітів до Чеського Національного банку України за заявою, зазначеною у § 7 (1) (а) або (c) зобов’язаний повідомити Чеський національний банк:
(а) імен та прізвищ контактних осіб;
(b) адреса робочого місця, номер телефону та адреса електронної пошти контактних осіб;
(c) кількість кваліфікованого сертифіката, включаючи назву та ідентифікаційний номер особи постачальника послуг з сертифікації, який його видав.
(2) Заява суб’єкта господарювання повідомляє Чеський національний банк без затримки змін до даних, зазначених у пункті 1.
Репеталь
Указ No 375 / 2009 Coll., про подання інформації платіжними установами, постачальниками послуг з малогабаритних платежів та електронними грошовими установами Чеського Національного банку.
Еффіфікація
Цей Указ діє на день його публікації.
Голова:
Інг. Сінгер, к.т.н., с.
Příloha č. 1
Додаток No 1 до Указу No 142 / 2011 Coll.
Основні характеристики та зміст заяв, поданих платіжними та електронними грошовими установами до Чеського Національного банку
Заява: PLT (CHNB) 10 - 04
Назва: Квартально балансовий лист фінансової платіжної установи / фінансові установи електронних грошей
Зміст:
Заява містить структуру активів та зобов’язань за Додатком 1 до Указу No 501 / 2002 Coll, запровадження певних положень Акту No 563 / 1991 Кол., про Облік, як змінені, для суб’єктів, які є банками та іншими фінансовими установами, як змінені. Немає детальної структури, необхідної для участі елементів, відчутних і нематеріальних активів, резервів і відмінностей оцінки. Надані дані колективно для всіх заходів та окремо для надання платіжних послуг, які є, для платіжної установи, діяльність, що зазначена в розділі 8 Закону No 284/2009 Coll., про платіжні операції, як поправлені (" Акту", так і за електронну грошову установу, діяльність, зазначена в розділі 46 (2) (c), а в розділах 46 (2) (d) та (e) Акту, якщо вони пов'язані з діяльністю, зазначеними в розділі 46 (2) (a) та (b) Акту, і окремо діяльність, зазначена в розділі 46 (2) (a) та (b) Акту. Про це повідомляється в останній день довідкового періоду на вартості книги некомпенсованих і офсетних регулювань і регулювань, а також продемонстрації та коригування.
Заява: PLT (CHNB) 15 - 04
Назва: Квартально балансовий лист нефінансової платіжної установи / нефінансові установи електронних грошей
Зміст:
Заява містить структуру активів та зобов’язань за Додатком 1 до Указу No 500 / 2002 Coll., запровадження певних положень Акту No 563 / 1991 Кол., про Облік, як змінені, для суб’єктів, які є підприємницьким обліком у подвійній обліковій системі, в міру внесення змін. Він містить основні елементи на рівні великих літер і римських цифр. Об'єкти короткострокових фінансових активів, акцизних фондів, резервів, минулих років прибутку або збитку та банківського кредиту, а також допомога в подальшому зламані відповідно до зазначеного Указу. Дані повідомляють про сукупність всіх заходів та окремо за надання платіжних послуг, які для платіжної установи є діяльністю, зазначеними в розділі 8 Закону та на електронну грошову установу діяльність, зазначену в розділі 46 (2) (c), а також у розділі 46 (2) (d) та (e) Акту, якщо не пов'язані з діяльністю, зазначеними в розділі 46 (2) (d) та (e) Акту, якщо пов'язані з діяльністю, зазначеними в розділі 46 (2) (a) та (b) Акту. Про це повідомляється в останній день довідкового періоду на вартості книги некомпенсованих і офсетних регулювань і регулювань, а також продемонстрації та коригування.
Заява: PLT (CHNB) 20 - 04
Назва: Щоквартальний прибуток та рахунок збитку фінансової установи / фінансовий інститут електронних грошей
Зміст:
Заява містить огляд доходів, витрат, надходжень та збитків, отриманих у додатку 2 до Указу No 501 / 2002 Coll. Немає детальної структури, необхідної для об’єктів доходу на акційних та складських витрат. Дані повідомляють про сукупність всіх заходів та окремо за надання платіжних послуг, які для платіжної установи є діяльністю, зазначеними в розділі 8 Закону та на електронну грошову установу діяльність, зазначену в розділі 46 (2) (c), а також у розділі 46 (2) (d) та (e) Акту, якщо не пов'язані з діяльністю, зазначеними в розділі 46 (2) (d) та (e) Акту, якщо пов'язані з діяльністю, зазначеними в розділі 46 (2) (a) та (b) Акту. Повідомляємо про початок року до кінця звітного періоду.
Заява: PLT (CHNB) 25 - 04
Назва: Квартальна заява про прибуток та втрату нефінансової платіжної установи / нефінансова установа електронних грошей
Зміст:
Заява містить огляд доходів, витрат, прибутку та збитків, отриманих в додатку No 500 / 2002 Coll. Заява містить основні елементи на рівні великих літер і римських цифр. Продукт доходів на довгострокових фінансових активах додатково зламаний відповідно до зазначеного Указу. Дані повідомляють про сукупність всіх заходів та окремо за надання платіжних послуг, які для платіжної установи є діяльністю, зазначеними в розділі 8 Закону та на електронну грошову установу діяльність, зазначену в розділі 46 (2) (c), а також у розділі 46 (2) (d) та (e) Акту, якщо не пов'язані з діяльністю, зазначеними в розділі 46 (2) (d) та (e) Акту, якщо пов'язані з діяльністю, зазначеними в розділі 46 (2) (a) та (b) Акту. Дані контролюються з початку року до кінця звітного періоду.
Заява: PLT (CHNB) 30 - 04
Назва: Капітал заяви платіжної установи / електронного грошових установ
Зміст:
Звіт містить інформацію за Указом No 141 / 2011 Coll., про виконання діяльності платіжних установ, електронних грошових установ, провайдерів малогабаритних платіжних послуг та видавців електронних грошей. У столичному розділі її окремі компоненти контролюються за прізвищою II частини третьої Указу No 141 / 2011 Кол. на останній день довідкового періоду. Також містить інформацію про те, як розрахувати вимоги капіталу відповідно до різних підходів, зазначених у Указі No 141 / 2011 Coll. та надлишок або брак капіталу. Про це свідчать дані, які свідчать про стан за останній день звітного періоду або даних за попередній період, відомий в останній день звітного періоду.
Деталі, пов’язані з власними коштами, повинні бути заповнені усіма суб’єктами звітності в однорідному порядку, з частин, що стосуються розрахунку власних коштів, вимог до платіжної діяльності, тільки частина, яка відповідає підходу до Указу No 141 / 2011 Coll., яка суб’єкт звітності має право використовувати. У разі надання послуг, пов'язаних з електронними грошима, вона повинна окремо завершити частину відповідного доступу до платіжних послуг, які вона має право використовувати та частини щодо вимог до капіталу для електронних грошей в обігу.
Заява: PLT (CHNB) 40-04
Назва: Повідомлення допустимих активів та обсягу платіжних операцій та електронних грошей
Зміст:
До звіту можна віднести структуру коштів платіжної установи, електронного грошових установ, постачальника послуг з малогабаритних платежів та майстерня електронних грошових коштів, які доручили їм з метою здійснення платіжної операції або малогабаритної електронної грошової установи або емітентів, відповідних фінансовим зобов’язанням, що виникли з електронних грошей, виданих, які можуть бути використані тільки в рідких низькорослих активах. Указ No 123/2007 Кол., на правилах рудентного бізнесу банків, збереження та кредитних кооперацій та дилерів цінних паперів, як змінені, так і колективні інвестиційні цінні папери. Про це повідомляється в останній день довідкового періоду. Крім того, платіжні установи, електронні грошові установи, малогабаритні платіжні послуги провайдерів та малогабаритних електронних грошових емітентів звітують про обсяг платежів, здійснених в кожному місяці довідкового періоду та електронних грошових установ та малогабаритних електронних грошових емітентів на об’єм електронних грошових коштів, виданих та на середні електронні гроші в обігу на місяць довідкового кварталу.
Заява: PLT (CHNB) 50-04
Назва: Повідомлення про організаційну структуру платіжної установи / електронну грошову установу
Зміст:
Звіт містить дані про організаційну структуру, органи, співробітники, акціонерів, кваліфіковані інтереси та основні активи платіжної установи або електронного грошового закладу. Основні ідентифікаційні дані про суб’єкт господарювання, основні дані капіталу у визначенні між Чехією, державами-членами Європейського Союзу та Європейською Економічною областю та іншими державами, основними ідентифікаційними даними, функціями зайнятості та входом в офіс членів статутного органу та контролюючим органом, базовими ідентифікаційними даними, функціями зайнятості, основними робочими зонами та входом в офіс менеджерів, структуру акціонера та кваліфікаційні інтереси суб’єкта звітності та кваліфікаційна участь суб’єкта звітності в інших юридичних осіб.
Заява: PLT (CHNB) 19-04
Назва: Вибрані елементи з бухгалтерської звітності
Зміст:
Заява повинна містити такі предмети балансу та прибутковості та збитку, які можуть бути використані або пов’язані з наданням платіжних послуг, видачі електронних грошей та дотриманням діючих правил. Дані повинні бути сукупні для всіх заходів і окремо для надання платіжних послуг, які є, для платіжної установи, діяльність, зазначених в розділі 8 Закону і, для електронного грошових установ, діяльність, зазначених в розділі 46 (2) (c), і в розділах 46 (2) (d) і (e) Акту, якщо вони не пов'язані з діяльністю, зазначеними в розділі 46 (2) (d) і (e) Акту, якщо вони відносяться до діяльності, зазначених в розділі 46 (2) (a) і (b) Акту.
Заява: PLT (CHNB) 70-04
Назва: Повідомлення про обсяги платіжних операцій та електронних грошей, виданих
Зміст:
Заява містить загальний обсяг платіжних операцій, здійснених в період довідкового періоду та загальний обсяг електронних грошей, виданих в ході довідкового періоду для здійснення заходів в Чехії.
Příloha č. 2
Додаток No 2 до Указу No 142 / 2011 Coll.
Контент інформації, що подається в Чеський національний банк для реєстрації філій і агентів збуту в переліках або реєстрах суб’єктів звітності
До інформації, необхідної для в’їзду філій і агентів збуту у переліках або реєстрах суб’єктів звітності відносяться:
(а) базові ідентифікаційні реквізити представленої особи, тобто в разі юридичної особи, ідентифікаційного номера особи, підприємства та адреси зареєстрованого офісу, або, у разі виникнення фізичної особи, імені та, в якому застосовано імена, прізвища, заголовки до і після найменування, дати народження, адреси проживання,
(b) базові ідентифікаційні дані гілки або гілки, тобто їх позначення (серійне число) та адреса,
(c) основні ідентифікаційні реквізити агента, який є природною особою або агентами, які є природною особою, тобто їх серійний номер, їх ім'я або, де це застосовно, їх імена, прізвища, заголовки до і після назви, дати народження, адреси проживання, ідентифікаційний номер особи при призначенні їм;
(d) базові ідентифікаційні реквізити агента, які є юридичною особою або агентами, які є юридичними особами, тобто серійний номер, ідентифікаційний номер особи, назва бізнесу та адреса зареєстрованого офісу;
(e) реквізити надання послуг;
(f) у разі індивідуального комерційного агента, який є юридичною особою, базовими ідентифікаційними реквізитами її менеджерів, тобто їх серійний номер, ім'я, прізвище, дата народження, адреса проживання,
(г) для кожного відділення або агента, інформація про те, чи є нова оповіщення, виправлення існуючої оповіщення або видалення оповіщення;
(h) контактні дані особи з звітності даних.
1) стаття 17a (2) Акт No 21 / 1992 Coll, на Банках, як змінено Акт No 230 / 2009 Coll.
2) Параграф 2 (2) (а) Акту No 284 / 2009 Кол., про платіж.
3) Додаток А, Глава 2. Фінансові установи (С.12) до Положення Ради (ЄС) No 2223 / 96 від 25 червня 1996 року на Європейській системі національних та регіональних рахунків у громаді.
4) § 4 Указу No 276/2010, про подання звітів та іншої інформації дилерами цінних паперів до Чеського Національного банку.
5) Акт No 563 / 1991 Кол., з обліку, як змінено. Указ No 500 / 2002 Coll., запровадження певних положень Акту No 563 / 1991 Coll., з обліку, як змінено, для суб’єктів господарювання, які є підприємницьким обліком у подвійній обліковій системі, у зв’язку з змінами. Указ No 501 / 2002 Coll., запровадження певних положень Акту No 563 / 1991 Coll., з питань обліку, як змінних, для суб’єктів, які є банками та іншими фінансовими установами, у зв’язку з змінами.
6) Стаття 2 Регламенту (ЄС) No 1606 / 2002 Європейського Парламенту та Ради 19 липня 2002 року про застосування міжнародних стандартів бухгалтерського обліку.
7) Розділ 53 Указу No 123/2007 Кол., про правила ведення підприємницької діяльності банків, заощадження та кредитні кооперативи та дилери цінних паперів.
8) Параграф 2 (2) (i) Акту No 284 / 2009 Кол.
9) Параграф 2 (b) Акту No 227 / 2000 Coll., на Electronic Signature та про внесення змін до Закону No 440 / 2004 Coll.
10) Стаття 49 Указу No 141 / 2011 Coll., про виконання діяльності платіжних установ, електронних грошових установ, провайдерів малогабаритних платіжних послуг та малих електронних грошових видавців.
Увійдіть для нотаток, обраного та сповіщень
Інформація про нормативний акт
| Цитування | Указ No 142 / 2011 Coll., про подання інформації платіжними установами, електронними грошових установами, постачальниками послуг з малогабаритних платежів та видавців електронних грошей на чеський національний банк |
|---|---|
| Тип нормативного акту | - |
| Автор | - |
| Збірка | Збірка законів |
| Дата оприлюднення | 27.05.2011 |
|---|---|
| Чинний від | 27.05.2011 |
| Чинний до | - |
| Стан | Чинний |
Текст нормативного акту має інформаційний характер.
Коментарі 0