Сообщение от Министерства финансов No 130/2013 Сб.

Министерство финансов (далее «Министерство») выпускает государственные облигации в объеме, предусмотренном специальным законом, и определяет условия их эмиссии в соответствии с положениями статьи 26 Закона No 190/2004 Сб., об облигациях с внесенными в них поправками (далее «Акт об облигациях»). Эти условия эмиссии определяют права и обязанности эмитента и держателей облигаций, а также информацию о выпуске облигаций и необходимости Антиинфляционной сберегательной облигации Чешской Республики, 2013 - 2020 гг., CPI% (далее - облигации "или" облигации).

1. Базовое описание облигаций:

Выпуск: Чешская Республика - Министерство финансов

Антиинфляционные суверенные облигации Чешской Республики, 2013-2020 гг., CPI%

SSD-I CR, CPI%, 20

Серийный номер: 83.

Номинальное значение: 1 чешский крона (слова: одна чешская крона)

Уровень выбросов: 100% от номинальной стоимости

Форма облигации: обеспечение на предъявителя

Форма долга: Book-Entry Security

Тип облигаций: суверенные облигации

Валюта, в которой номинированы облигации: чешская корона (CZK)

Дата начала срока подписки: 13.5.2013

Дата истечения срока подписки: 12.12.2019

Дата выхода: 12.6.2013

Дата установленной даты: 12.6.2020

Доходность долга: определяется плавающей процентной ставкой

Налогообложение доходности облигаций: согласно чешскому законодательству

ИСИН: CZ0001003990

2.Облигации выпускаются на основании специальных законов по смыслу статьи 25 (2) закона о облигациях. Выпуск облигаций гарантируется Министерством.

3.Облигации принадлежат предъявителю, выпускаются в виде книги-входа и регистрируются в отдельном реестре, который он ведет в соответствии с положениями § 35 (1) (d) Закона No 218/2000 Сб., о бюджетных правилах и внесении изменений в некоторые смежные законы (бюджетные правила), с изменениями, внесенными Министерством (далее именуемым «записи Министерства»).

4.Облигации могут быть подписаны только физическим лицом или гражданским объединением физических лиц (далее именуемым "абонент" или "абоненты" соответственно).

5.Министерство не намерено запрашивать допуск облигаций к торгам на европейском регулируемом рынке или на многосторонней торговой площадке, расположенной в государстве-члене Европейского Союза. Торговля облигациями в этих пунктах передачи исключена.

6. Ожидаемая общая номинальная стоимость выпуска облигаций составляет 10 000 000 000 чешских крон (слова: 10 млрд чешских крон). Облигации могут быть выпущены менее или более ожидаемой номинальной стоимости выпуска облигаций в соответствии с положениями раздела 7 закона о облигациях. Возможный объем увеличения объема выпуска облигаций составляет 150 000 000 000 чешских крон (т.е. 150 млрд чешских крон).

7. Выпуски долговых обязательств могут выпускаться последовательными партиями (траншами) в течение срока действия подписки.

8.Облигации будут предлагаться эмитентом для подписки в Чешской Республике в форме публичного тендера, за исключением облигаций, указанных в пункте 12. Деятельность, связанная с подпиской на облигации, предоставляется Министерством и лицами, на которых возложена такая деятельность, именуемыми в дальнейшем «дистрибьюторами» или «дистрибьюторами» в зависимости от обстоятельств. Дистрибьюторами на дату определения этих условий эмиссии являются Česká spořitelna, a.s., Czechoslovak Commercial Bank, a.s. и Komerční banka, a.s. Облигации также будут подписаны в отдельных отделениях Чешской Почты, s.p. Текущий список дистрибьюторов и отдельных точек распространения будет опубликован на сайте министерства.

9.Абоненты, указанные в пункте 4 настоящих условий эмиссии, подают заявку на подписку облигаций на соответствующий транш через дистрибьютора. Один абонент может подписаться через одну заявку на подписку на облигации не менее 1000 единиц (словами: одна тысяча). Абоненты должны при подаче заявки на подписку на облигации к дистрибьютору удостоверять в достоверной форме, что они принадлежат лицам, указанным в пункте 4 настоящих условий эмиссии. Цена подписки на облигации - это общая номинальная стоимость облигаций, подписанных одним абонентом, умноженная на их ставку выпуска. Абонент обязан оплатить стоимость подписки на облигации в течение пяти рабочих дней с момента окончания срока подписки соответствующего транша. При оплате абонентом цены подписки на счет дистрибьютора запрос подписки становится обязательным и не может быть отменен абонентом. С даты уплаты цены подписки на облигации до даты выдачи соответствующего транша эмиссии облигаций эта сумма не вознаграждается. После даты окончания периода подписки соответствующего транша выпуска облигаций, облигации не могут быть подписаны. В случае достижения или превышения ожидаемой номинальной стоимости выпуска облигаций в соответствии с пунктом 6 настоящих условий выпуска Министерство может принять решение о сокращении количества единиц подписных облигаций по заявкам на подписку облигаций, подаваемым к дате завершения срока подписки соответствующего транша облигаций. Недовольным или частично удовлетворенным абонентам возмещается уплаченная ими цена за подписку облигаций, которые не были подписаны, без неоправданной задержки, денежным переводом на платежный счет, с которого средства были размещены на счету дистрибьютора или на платежном счете, указанном в заявке на подписку облигаций в случае оплаты цены подписки облигаций наличными.

10. Один абонент может подать через дистрибьюторов претензию на подписку на облигации по каждому траншу в соответствии с пунктами 11 и 13 настоящих условий в общей сложности до 5 000 000 единиц (слова: пять миллионов) на каждый отдельный транш выпуска облигаций.

11. Период подписки первого транша выпуска облигаций заканчивается 31 мая 2013 года или на дату, определяемую эмитентом, в зависимости от того, какая дата является более ранней.

12.Выдача дополнительных траншей выпуска облигаций осуществляется в форме реинвестирования доходности облигаций, выпущенных в предыдущих траншах, в соответствии с пунктами 15 и 16 настоящих условий эмиссии, за исключением последней доходности облигаций, на дату реинвестирования доходности облигаций.

13. Эмитент может принять решение о выпуске любых дополнительных траншей выпуска облигаций, за исключением траншей, указанных в пунктах 11 и 12 настоящих условий эмиссии, и определить дату начала и окончания периода подписки соответствующего последующего транша. Уведомление о любых дальнейших траншах выпуска облигаций публикуется на веб-сайте Министерства.

14.Заявление о передаче облигаций подается через дистрибьютора. Облигации передаются без наличных расчетов. Передача облигаций ограничена в соответствии с разделом 26 (6) закона о облигациях. Передача облигаций допускается только между лицами, указанными в пункте 4 настоящих условий эмиссии. Лицо, которому передаются облигации, при подаче заявления о передаче облигаций дистрибьютору удостоверяет в достоверной форме, что они принадлежат лицам, указанным в пункте 4 настоящих условий эмиссии. Переводимость облигаций исключается после 12 мая 2020 года.

15.Доходность облигации (далее именуемой "доходность" или "доходность") определяется плавающей процентной ставкой. Процентная ставка за шесть месяцев (p., per semestre) за период доходности, заканчивающийся 12 июня, фиксируется как процентное изменение Базового индекса потребительских цен (стоимости жизни) за апрель месяца соответствующего года по отношению к Базовому индексу потребительских цен (стоимости жизни) за октябрь предыдущего года в размере шести десятичных знаков, увеличенное на 0,25; Определяемая таким образом процентная ставка округляется до пяти десятичных знаков. Процентная ставка за шесть месяцев (p., per semestre) за период доходности, заканчивающийся 12.12 декабря, фиксируется как процентное изменение Базового индекса потребительских цен (стоимости жизни) за рассматриваемый октябрь года по отношению к Базовому индексу потребительских цен (стоимости жизни) за апрель того же года в диапазоне шести десятичных знаков, увеличенное на 0,25; Определяемая таким образом процентная ставка округляется до пяти десятичных знаков. Минимальная процентная ставка за каждый период доходности должна составлять 0,25% годовых (за семестр). Процентная ставка за соответствующий период доходности и ее расчет публикуются на сайте Министерства не позднее 20,5 и 20,11 соответствующего года. Доходы, определяемые на основе этой процентной ставки, реинвестируются в соответствии с пунктом 16 настоящих условий выбросов, каждый по 12,6. 12.12, начиная с 12.12.2013, за исключением последней доходности, выплаченной держателю облигаций, вместе с погашением номинальной стоимости облигаций на дату погашения облигаций, указанных в пункте 24 настоящих условий эмиссии, за исключением случаев, когда держатель облигаций подает заявку на реинвестирование последней доходности и номинальной стоимости всех или соответствующей части облигаций, находящихся в его распоряжении, выпуска облигаций (далее именуемых "запрос на реинвестирование облигаций") в соответствии с пунктом 25 этих условий эмиссии. Если держатель облигации подает заявку на досрочное погашение в соответствии с пунктом 22 настоящих условий, сумма соответствующей доходности за период доходности, конец которого близок или равен соответствующей дате досрочного погашения, не реинвестируется, а выплачивается владельцу облигации в соответствии с пунктом 22 настоящих условий.

(16) Реинвестирование поступлений означает, что на дату реинвестирования поступлений облигации одного и того же выпуска облигаций по общей номинальной стоимости зачисляются на имущественный счет владельца облигаций, соответствующий сумме возврата по всем держателям облигаций одного и того же выпуска облигаций после уплаты налога, взимаемого путем удержания по конкретной налоговой ставке за соответствующий период доходности. Если дата реинвестирования выручки в день не является рабочим днем, соответствующие облигации будут зачислены на имущественный счет владельца в первый последующий рабочий день. Для целей реинвестирования общая сумма доходности всех облигаций держателей одного и того же посленалогового выпуска, собранная путем удержания по специальной налоговой ставке за соответствующий период доходности, округляется до полной короны. Реинвестирование доходности увеличивает количество единиц облигаций владельца и общую номинальную стоимость выпуска облигаций. Общая сумма последней доходности по всем облигациям держателей облигаций, выплаченным владельцу облигации, за исключением случаев, когда держатель облигации подает заявку на реинвестирование облигаций в соответствии с пунктом 25 настоящих условий эмиссии, после налогового налогообложения взимается путем вычета по определенной налоговой ставке, округленной до копейки. В случае держателей облигаций, которые не предоставляют доказательств проживания и честное заявление о фактическом владении доходом, пониженная налоговая ставка, взимаемая путем вычета по специальной налоговой ставке, вытекающей из договора об избежании двойного налогообложения или Закона о внутреннем подоходном налоге, не может применяться. Если вышеуказанные документы задокументированы после даты реинвестирования выручки, сумма возврата будет выплачена путем безналичного перевода на платежный счет, находящийся в национальной валюте в отечественной стране и зарегистрированный на счете владения держателя облигаций в реестре Министерства в соответствии с пунктом 24 настоящих условий эмиссии.

17. Срок возвращения устанавливается в шесть месяцев, с 12 июня по 12 декабря соответствующего года и с 12 декабря соответствующего года по 12 июня следующего года. Первый период возврата для реинвестирования выручки должен быть с 12 июня 2013 года по 12 декабря 2013 года. Второй период возврата для реинвестирования выручки должен быть с 12 декабря 2013 года по 12 июня 2014 года.

18.Основной индекс потребительских цен (стоимости жизни) за соответствующий базовый (справочный) период ежемесячно публикуется на сайте Чешского статистического управления согласно календарю даты публикации, соответствующий базовый (справочный) период, используемый для его расчета в соответствующем месяце, устанавливается Чешским статистическим управлением. Для определения процентной ставки за соответствующий период доходности в соответствии с пунктом 15 настоящих условий выбросов используются агрегированные базовые индексы потребительских цен (стоимости жизни) для домашних хозяйств в Чешской Республике. Если Базовый индекс потребительских цен (стоимости жизни) за апрель и октябрь соответствующего года вообще не публикуется Чешским статистическим управлением или если он публикуется в соответствующем году только после 20,5 или только после 20,11, последний известный Базовый индекс потребительских цен (стоимости жизни), опубликованный Чешским статистическим управлением, и соответствующий Базовый индекс потребительских цен (стоимости жизни) месяца, предшествующего соответствующему месяцу, должны использоваться для определения процентной ставки за соответствующий месяц на шесть месяцев или ближе к этому предыдущему месяцу.

19.Доходы, определенные в соответствии с пунктами 15 и 16 настоящих условий эмиссии, всегда поступают лицу, владеющему облигациями по состоянию на 12.11, начиная с 2013 года и на даты 12.5 и 12.11, начиная с 2014 года. Выручка от реинвестирования доходности за первый период доходности с даты выпуска до 12 декабря 2013 года должна быть получена лицом, которое владеет облигациями 12 ноября 2013 года.

20.Отделение права на доход от облигации исключается.

21. Эмитент не имеет права на досрочное погашение облигаций, выпущенных до наступления срока их погашения, если только он не подает заявку на досрочное погашение владельцем облигаций в соответствии с пунктом 22 настоящих условий эмиссии. Министерство имеет право выписывать облигации, когда они впервые выпускаются на имущественный счет эмитента в реестре Министерства в значении статьи 15 (4) закона о облигациях, и приобретать облигации до наступления срока их погашения. Собственные облигации, приобретенные эмитентом до даты их погашения, не подлежат погашению, если эмитент не примет иного решения.

22. Держатель облигаций имеет право обратиться в Министерство через дистрибьютора с просьбой о погашении номинальной стоимости всех или части облигаций, находящихся в его распоряжении, до наступления срока их погашения (далее именуемый "запрос о досрочном погашении") в соответствии со следующим графиком:

Номинальная стоимость облигаций и соответствующих поступлений после уплаты налога, собранного путем удержания по определенной ставке налога за период с даты начала до даты окончания соответствующего периода доходности, который близок или равен соответствующей дате досрочного погашения, выплачивается лицу, которое владеет облигациями в первый рабочий день после соответствующей даты последнего возможного заявления о досрочном погашении. Заявление о досрочном погашении подается держателем облигации через дистрибьютора. С момента подачи заявления о досрочном погашении облигации не могут быть переданы в количестве единиц, в которых было подано заявление о досрочном погашении. На одну дату досрочного погашения один держатель облигаций может подать заявку на досрочное погашение не менее 1 000 единиц (слова: 1 000) по одной заявке на досрочное погашение. Если количество акций на имущественном счете собственника составляет менее 1 000 (на словах: одна тысяча), держатель облигации может обратиться с заявлением о досрочном погашении собственных облигаций на сумму менее 1 000 (на словах: одна тысяча), если он подает заявление о досрочном погашении всех акций имущественного счета, зарегистрированных в реестре Министерства. На одну дату досрочного погашения один владелец облигации может подать заявку на досрочное погашение 100% (на словах: сто процентов) собственных облигаций до 500 000 (на словах: пятьсот тысяч) и до 50% (на словах: пятьдесят процентов) собственных облигаций свыше 500 000 (на словах: пятьсот тысяч). Облигации по досрочному погашению прекращаются одновременно с правом владельца на возврат. Суммы, соответствующие номинальной стоимости облигаций собственника и соответствующему доходу после уплаты налога, собираемые путем удержания по специальной налоговой ставке, выплачиваются владельцу облигаций при досрочном погашении безналичным переводом на платежный счет, находящийся в национальной валюте в стране происхождения и внесенный на счет владения держателя облигаций в реестр Министерства. Если дата досрочного погашения не является рабочим днем, такие выплаты производятся в первый последующий рабочий день без права на выплату выручки за такую отсрочку. О любом изменении платежного счета держатель облигаций уведомляет Министерство через дистрибьютора. Общая сумма соответствующей доходности по количеству единиц облигаций, в которые подана заявка на досрочное погашение, выплачивается держателю облигаций на период с даты начала до даты истечения соответствующего периода доходности, округляется до копейки после уплаты налога на основе специальной налоговой ставки.

23. Облигации погашаются по номинальной стоимости на дату 12.6.2020, если держатель облигаций не подаст заявление о досрочном погашении в соответствии с пунктом 22 настоящих условий эмиссии или если владелец подает заявление о реинвестировании облигаций в соответствии с пунктом 25 настоящих условий эмиссии. Эта дата завершает проценты по облигациям. Эмитент в значении статьи 17 закона о облигациях решил, что право на погашение облигаций принадлежит лицу, которое имеет право осуществлять права, связанные с облигациями, 12 мая 2020 года. Номинальная стоимость всех облигаций на предъявителя погашается вместе с выплатой последней доходности лицу, которое владеет облигациями 12 мая 2020 года. Если дата погашения номинальной стоимости облигаций и выплаты последней доходности не является рабочим днем, такие выплаты производятся в первый последующий рабочий день без права на выплату доходности за такую отсрочку.

24. Эмитент обязуется обеспечить погашение номинальной стоимости облигаций вместе с выплатой последнего возврата держателям облигаций при данных условиях эмиссии. CSD, a.s., Чешский национальный банк и Министерство участвуют в обеспечении погашения облигаций и выплате доходов. Номинальная стоимость облигаций погашается вместе с уплатой последнего дохода после уплаты налога, собираемого путем удержания по специальной налоговой ставке путем безналичного перевода на платежный счет, находящийся в национальной валюте в стране происхождения и зарегистрированный на имущественном счете держателя облигаций в реестре Министерства, если держатель облигаций не подает заявку на реинвестирование облигаций в соответствии с пунктом 25 настоящих условий эмиссии. О любом изменении платежного счета держатель облигаций уведомляет Министерство через дистрибьютора. Общая сумма последней доходности по всем облигациям держателей облигаций, выплаченным держателю облигаций, округляется до копейки после уплаты налога, взимаемого с удержания налога по определенной налоговой ставке.

25. Держатель облигаций имеет право ходатайствовать о реинвестировании облигаций Министерством через дистрибьютора для реинвестирования последней доходности и номинальной стоимости всех или части всех или части облигаций, находящихся у него в этом выпуске облигаций. В таком случае держателю облигаций не выплачивается их последний доход, а их общая номинальная стоимость или соответствующая ее часть не погашается посредством денежного перевода на платежный счет в соответствии с пунктом 24 настоящих условий выпуска, но реинвестируется в требуемой сумме держателем в государственные облигации, предварительно определенные Министерством. Заявка на реинвестирование облигаций не может быть реинвестирована в номинальную стоимость облигаций, обремененных правами третьих лиц, в частности залогами, или в номинальную стоимость облигаций, по которым в реестре Министерства зафиксировано приостановление осуществления права собственника на распоряжение. Уведомление о дате, с которой может быть сделан запрос на реинвестирование облигаций, и о суверенных облигациях, в которые может быть реинвестирована последняя доходность и номинальная стоимость облигаций, должно быть своевременно опубликовано на веб-сайте Министерства. Держатель облигаций может посредством одного запроса на реинвестирование облигаций подать заявку на реинвестирование номинальной стоимости своих акций в государственные облигации, определяемой Министерством финансов, не менее 1 000 единиц (слова: одна тысяча) и на реинвестирование последней доходности только в полном объеме. Реинвестирование последней доходности и номинальной стоимости всех или части всех удерживаемых ею облигаций запрашивается Министерством путем подачи запроса на реинвестирование облигаций через дистрибьютора. Общая сумма доходности облигаций владельца за последний период возврата округляется до полной короны после уплаты налога по специальной налоговой ставке с целью реинвестирования последней доходности. Последний день подачи заявки на реинвестирование облигаций - 11 мая 2020 года. В случае держателей облигаций, подавших заявку на реинвестирование последних поступлений, сумма последних поступлений после уплаты налога реинвестируется путем удержания по специальной налоговой ставке на дату реинвестирования облигаций. В случае держателей облигаций, которые не предоставляют доказательств проживания и честное заявление о фактическом владении доходом, пониженная налоговая ставка, взимаемая путем вычета по специальной налоговой ставке, вытекающей из договора об избежании двойного налогообложения или Закона о внутреннем подоходном налоге, не может применяться. Если вышеуказанные документы задокументированы после даты реинвестирования облигаций, сумма возврата будет выплачена посредством безналичного перевода на платежный счет, находящийся в национальной валюте страны, который зарегистрирован на имущественном счете владельца облигаций в реестре Министерства, в соответствии с пунктом 24 настоящих условий эмиссии.

26.Только один платежный счет для целей выплаты дохода, погашения облигаций до наступления срока их погашения и погашения номинальной стоимости облигаций регистрируется на имущественном счете предъявителя, установленном Министерством в реестре Министерства, по всем суверенным долгам собственника, зарегистрированным в реестре Министерства. Все платежи, указанные в первом предложении, производятся на платежный счет, зарегистрированный в реестре Министерства, за два рабочих дня до даты исполнения соответствующего платежа.

27. Действительная оценка финансового потенциала (рейтинг) долгосрочных обязательств Crown на дату определения этих условий выбросов Standard & Poor's находится на уровне АА, уровне А1 Moody's и рейтинге Fitch на уровне АА.

Облигации являются прямыми, безусловными и неподчиненными обязательствами Чешской Республики, которые находятся на одном уровне со всеми другими существующими и будущими прямыми, безусловными и неподчиненными обязательствами Чешской Республики.

29.Любые права, связанные с облигациями, ограничиваются 10 годами с даты, когда они могут быть осуществлены впервые, в соответствии со статьей 42 закона о облигациях.

30.Эти условия выбросов объявлены Министерством в Сборнике законов. Уведомление общественности об этих облигациях публикуется на веб-сайте Министерства.

31.Правила деятельности Министерства публикуются с изменениями на веб-сайте Министерства и являются обязательными для всех держателей облигаций и дистрибьюторов, а также для всех лиц, участвующих в обеспечении погашения облигаций и выплате доходов.

32.Министерство оставляет за собой право выполнять все действия, связанные с управлением документами Министерства, подпиской на облигации, досрочной погашением облигаций, реинвестированием последней доходности и номинальной стоимости облигаций, записями в отчетах Министерства, изменениями в данных и другой связанной с ними деятельностью, определенными операционным регламентом Министерства.

Эти условия выбросов могут быть переведены на иностранные языки. Если возникнет конфликт между различными языковыми версиями условий выбросов, чешская версия будет решающей.