Сообщение Министерства финансов No 127/2013 Сб.
Сообщение Министерства финансов, определяющее условия эмиссии премиальных сберегательных облигаций Чешской Республики, 2013-2016 гг., FIX%
Действующий
Коммуникация
Версии текста:
27.05.2013
127
Объединение
Министерство финансов
13 мая 2013 года
определение условий эмиссии премиальных сберегательных облигаций Чешской Республики, 2013-2016 гг., FIX%
Министерство финансов (далее «Министерство») выпускает государственные облигации в объеме, предусмотренном специальным законом, и определяет условия их эмиссии в соответствии с положениями статьи 26 Закона No 190/2004 Сб., об облигациях с внесенными в них поправками (далее «Акт об облигациях»). Эти условия эмиссии определяют права и обязанности эмитента и держателей облигаций, а также информацию о выпуске облигаций и требованиях к премиальным сберегательным облигациям Чешской Республики, 2013 - 2016 гг., FIX% (далее - облигации или облигации).
1. Базовое описание облигаций:
Выпуск: Чешская Республика - Министерство финансов
Премиум-сберегательные облигации Чешской Республики, 2013-2016, FIX%
SSD-P CR, FIX%, 16
Серийный номер: 80.
Номинальное значение: 1 чешский крона (слова: одна чешская крона)
Коэффициент выбросов: 100% (слова: 100%) номинальной стоимости
Форма облигации: обеспечение на предъявителя
Форма долга: Book-Entry Security
Тип облигаций: суверенные облигации
Валюта, в которой номинированы облигации: чешская корона (CZK)
Дата начала срока подписки: 13.5.2013
Дата истечения срока подписки: 12.6.2015
Дата выхода: 12.6.2013
Дата выхода: 12 июня 2016
Доходность долга: определяется по фиксированной процентной ставке, фиксированной для
| první výnosové období | |
| od 12. 6. 2013 do 12. 6. 2014 | |
| ve výši | 0,50 % p. a. |
| druhé výnosové období | |
| od 12. 6. 2014 do 12. 6. 2015 | |
| ve výši | 0,50 % p. a. |
| třetí výnosové období | |
| od 12. 6. 2015 do 12. 6. 2016 | |
| ve výši | 6,50 % p. a. |
Налогообложение доходности облигаций: согласно чешскому законодательству
ИСИН: CZ0001003982
2.Облигации выпускаются на основании специальных законов по смыслу статьи 25 (2) закона о облигациях. Выпуск облигаций гарантируется Министерством.
3.Облигации принадлежат предъявителю, выпускаются в виде книги-входа и регистрируются в отдельном реестре, который он ведет в соответствии с положениями § 35 (1) (d) Закона No 218/2000 Сб., о бюджетных правилах и внесении изменений в некоторые смежные законы (бюджетные правила), с изменениями, внесенными Министерством (далее именуемым «записи Министерства»).
4.Облигации могут быть подписаны только:
а физическое лицо;
b гражданское объединение или аффилированное общество;
с профсоюзы или организации работодателей;
d Фонд или Фонд;
е сообщество, представляющее общий интерес;
(f) строительной палаты или профессиональной организации;
(g) юридическое лицо школы, не учрежденное Министерством, областью, муниципалитетом или Ассоциацией муниципалитета в значении § 124 (2) Закона No 561 / 2004 Сб. о дошкольном, начальном, среднем, высшем профессиональном и другом образовании (Закон об образовании), с поправками,
h) Экономическая палата Чешской Республики или Аграрная палата Чешской Республики, учрежденная Законом No 301/1992 Сб. о Экономической палате Чешской Республики и Аграрной палате Чешской Республики, с поправками,
(i) государственный университет, учрежденный в соответствии с Законом No 111/1998 Сб. о высших учебных заведениях и вносящий изменения и дополнения в другие законы (Закон о высшем образовании), с поправками,
j) государственное научно-исследовательское учреждение, учрежденное в значении Закона No 341/2005 Сб. о государственных научно-исследовательских учреждениях с внесенными в него поправками,
k) Чешское телевидение, учрежденное Законом No 483/1991 Сб., на Чешском телевидении с поправками, Чешское радио, учрежденное Законом No 484/1991 Сб., на Чешском радио с поправками или Чешское пресс-служба, учрежденная Законом No 517/1992 Сб., на Чешском пресс-службе с поправками,
(l) Общее медицинское страховое общество Чешской Республики, созданное в соответствии с Законом No 551/1991 Сб., о Общем медицинском страховом обществе Чешской Республики с поправками или в департаменте, филиале, бизнесе и другой медицинской страховой компании, созданной в соответствии с Законом No 280/1992 Сб., о департаменте, филиале, бизнесе и других медицинских страховых компаниях с поправками,
m местные органы власти и вышестоящие местные органы власти Чешской Республики или столицы Праги;
n добровольное объединение муниципалитетов, созданное в значении Закона No 128/2000 Сб., о муниципалитете муниципальное учреждение с внесенными в него поправками;
o) Ассоциация городов и муниципалитетов Чешской Республики, Ассоциация местного самоуправления Чешской Республики или Ассоциация регионов Чешской Республики,
(p) объединение собственников единиц в значении Закона No 72/1994 Сб., который регулирует определенные отношения совместной собственности со зданиями и определенные отношения собственности с квартирами и нежилыми помещениями и дополняет определенные законы (Закон о жилье), с поправками,
или
q иностранное юридическое лицо, осуществляющее деятельность, аналогичную деятельности одного из лиц, указанных в пунктах b - f;
(далее именуемые «абонент» или «абоненты»).
5.Министерство не намерено запрашивать допуск облигаций к торгам на европейском регулируемом рынке или на многосторонней торговой площадке, расположенной в государстве-члене Европейского Союза. Торговля облигациями в этих пунктах передачи исключена.
6.Оценочная общая номинальная стоимость выпуска облигаций составляет 15 000 000 000 чешских крон (слова: 15 млрд чешских крон). Облигации могут быть выпущены менее или более ожидаемой номинальной стоимости выпуска облигаций в соответствии с положениями раздела 7 закона о облигациях. Возможный масштаб увеличения объема выпуска облигаций составляет 50 000 000 000 чешских крон (слова: 50 млрд чешских крон).
7. Выпуски долговых обязательств могут выпускаться последовательными партиями (траншами) в течение срока действия подписки.
8.Облигации будут предлагаться эмитентом для подписки в Чешской Республике в форме публичной оферты, за исключением облигаций, указанных в пункте 11. Деятельность, связанная с подпиской на облигации, предоставляется Министерством и лицами, на которых возложена такая деятельность, именуемыми в дальнейшем «дистрибьюторами» или «дистрибьюторами» в зависимости от обстоятельств. Дистрибьюторами на дату определения этих условий эмиссии являются Česká spořitelna, a.s., Czechoslovak Commercial Bank, a.s. и Komerční banka, a.s. Облигации также будут подписаны в отдельных отделениях Чешской Почты, s.p. Текущий список дистрибьюторов и отдельных точек распространения будет опубликован на сайте министерства.
9.Абоненты, указанные в пункте 4 настоящих условий эмиссии, подают заявку на подписку облигаций на соответствующий транш через дистрибьютора. Один абонент может подписаться через одну заявку на подписку на облигации не менее 1000 единиц (словами: одна тысяча). Абоненты должны при подаче заявки на подписку на облигации к дистрибьютору удостоверять в достоверной форме, что они принадлежат лицам, указанным в пункте 4 настоящих условий эмиссии. Цена подписки на облигации - это общая номинальная стоимость облигаций, подписанных одним абонентом, умноженная на их ставку выпуска. Абонент обязан оплатить стоимость подписки на облигации в течение пяти рабочих дней с момента окончания срока подписки соответствующего транша. При оплате абонентом цены подписки на счет дистрибьютора запрос подписки становится обязательным и не может быть отменен абонентом. С даты уплаты цены подписки на облигации до даты выдачи соответствующего транша эмиссии облигаций эта сумма не вознаграждается. После даты окончания периода подписки соответствующего транша выпуска облигаций облигации соответствующего транша не могут быть подписаны. В случае достижения или превышения ожидаемой номинальной стоимости выпуска облигаций в соответствии с пунктом 6 настоящих условий выпуска Министерство может принять решение о сокращении количества единиц подписных облигаций в соответствии с заявками на подписку облигаций, представленными к дате завершения периода подписки соответствующего транша выпуска облигаций. Неудовлетворенным или частично удовлетворенным абонентам возмещается цена, уплаченная ими за подписку на облигации, которые не были подписаны без неоправданной задержки, посредством денежного перевода на платежный счет, с которого средства были размещены на счету дистрибьютора или на платежном счете, указанном в заявке на подписку на облигации, в случае оплаты цены подписки на наличные деньги.
10. Период подписки первого транша выпуска облигаций заканчивается 31 мая 2013 года или на дату, определяемую эмитентом, в зависимости от того, какая дата является более ранней.
11. Выпуск дополнительных траншей выпуска облигаций осуществляется в форме реинвестирования доходности облигаций, выпущенных в предыдущих траншах, в соответствии с пунктами 14 и 15 настоящих условий эмиссии, за исключением последней доходности облигаций, на дату реинвестирования доходности облигаций.
12. Эмитент может принять решение о выпуске любых дополнительных траншей выпуска облигаций, за исключением траншей, указанных в пунктах 10 и 11 настоящих условий эмиссии, и определить дату начала и окончания периода подписки соответствующего последующего транша. Уведомление о любых дальнейших траншах выпуска облигаций публикуется на веб-сайте Министерства.
13.Заявление о передаче облигаций подается через дистрибьютора. Облигации передаются без урегулирования. Передача облигаций ограничена в соответствии с разделом 26 (6) закона о облигациях. Передача облигаций допускается только между лицами, указанными в пункте 4 настоящих условий эмиссии. Лицо, которому передаются облигации, при подаче заявления о передаче облигаций дистрибьютору удостоверяет в достоверной форме, что они принадлежат лицам, указанным в пункте 4 настоящих условий эмиссии. Переводимость облигаций исключается после 12 мая 2016 года.
14.Доходность облигации (далее именуемой "доход" или "доход") определяется по фиксированной процентной ставке суммы, установленной для каждого периода доходности в соответствии с пунктом 1 настоящих условий эмиссии. Выручка реинвестируется в соответствии с пунктом 15 настоящих условий выбросов один раз в год на дату 12,6. с 2014 года, за исключением последней доходности, выплаченной держателю облигаций, вместе с погашением номинальной стоимости облигаций на дату погашения облигаций, указанных в пункте 22 настоящих условий эмиссии, за исключением случаев, когда держатель облигаций подает заявку на реинвестирование последней доходности и номинальной стоимости всех или соответствующей части облигаций, находящихся в распоряжении выпуска облигаций (далее именуемых "запрос на реинвестирование облигаций") в соответствии с пунктом 23 настоящих условий эмиссии. Если держатель облигации подает заявку на досрочное погашение в соответствии с пунктом 20 настоящих условий, сумма соответствующей доходности за период доходности, конец которого близок или равен соответствующей дате досрочного погашения, не реинвестируется, а выплачивается владельцу облигации в соответствии с пунктом 20 настоящих условий.
15.Реинвестирование поступлений означает, что на дату реинвестирования поступлений облигации одного и того же выпуска облигаций по общей номинальной стоимости зачисляются на имущественный счет владельца облигаций, который соответствует сумме возврата по всем держателям облигаций одного и того же выпуска облигаций после уплаты налога, собранного по специальной налоговой ставке за соответствующий период доходности. Если дата реинвестирования выручки в день не является рабочим днем, соответствующие облигации будут зачислены на имущественный счет владельца в первый последующий рабочий день. Для целей реинвестирования общая сумма доходности всех облигаций держателей одного и того же посленалогового выпуска, собранная путем удержания по специальной налоговой ставке за соответствующий период доходности, округляется до полной короны. Реинвестирование доходности увеличивает количество единиц облигаций владельца и общую номинальную стоимость выпуска облигаций. Общая сумма последней доходности по всем облигациям держателей облигаций, выплаченным владельцу облигации, за исключением случаев, когда держатель облигаций подает заявку на реинвестирование облигаций в соответствии с пунктом 23 настоящих условий эмиссии, округляется до копейки после уплаты налога на основе удержания по определенной налоговой ставке. В случае держателей облигаций, которые не предоставляют доказательств проживания и честное заявление о фактическом владении доходом, пониженная налоговая ставка, взимаемая путем вычета по специальной налоговой ставке, вытекающей из договора об избежании двойного налогообложения или Закона о внутреннем подоходном налоге, не может применяться. Если вышеуказанные документы задокументированы после даты реинвестирования выручки, сумма возврата будет выплачена посредством безналичного перевода на платежный счет, находящийся в национальной валюте в отечественной стране и зарегистрированный на счете владения держателя облигаций в реестре Министерства, в соответствии с пунктом 22 настоящих условий эмиссии.
16.Доходы, указанные в пунктах 14 и 15 настоящих условий эмиссии, всегда поступают лицу, владеющему облигациями, начиная с 12 мая 2014 года. Выручка за первый период доходности с даты выпуска до 12 июня 2014 года должна быть получена лицом, которое владеет облигациями 12 мая 2014 года.
17.Расчет доходности и пропорциональная доходность должны основываться на фактическом количестве календарных дней в году и фактическом количестве дней в соответствующем периоде доходности. Период выручки является соответствующим периодом доходности, указанным в пункте 1 настоящих условий выбросов. Пропорциональный доход включается в цену облигации с даты выпуска и рассчитывается как доходность, умноженная на долю фактического количества дней с даты начала соответствующего периода доходности до даты расчета пропорционального дохода и фактического количества дней соответствующего периода доходности. Общая сумма пропорциональной доходности по всем облигациям держателей этих облигаций округляется до ближайшего цента для расчета пропорциональной доходности.
18. Отделение права на доход от облигации исключается.
19. Эмитент не имеет права на досрочное погашение облигаций, выпущенных до наступления срока их погашения, если только он не подает заявку на досрочное погашение владельцем облигаций в соответствии с пунктом 20 настоящих условий эмиссии. Министерство имеет право выписывать облигации, когда они впервые выпускаются на имущественный счет эмитента в реестре Министерства в значении статьи 15 (4) закона о облигациях, и приобретать облигации до наступления срока их погашения. Собственные облигации, приобретенные эмитентом до даты их погашения, не подлежат погашению, если эмитент не примет иного решения.
20. Владелец облигации имеет право обратиться в Министерство через дистрибьютора с просьбой о погашении номинальной стоимости всех или части облигаций, находящихся в его распоряжении, до наступления срока их погашения (далее именуемый "запрос о досрочном погашении") в соответствии со следующим графиком:
| Datum prvního možného podání žádosti o předčasné splacení | Datum posledního možného podání žádosti o předčasné splacení | Datum předčasného splacení |
|---|---|---|
| 1. 4. 2014 | 30. 4. 2014 | 12. 6. 2014 |
| 1. 4. 2015 | 30. 4. 2015 | 12. 6. 2015 |
Номинальная стоимость облигаций и соответствующих поступлений после уплаты налога, собранного путем удержания по определенной ставке налога за период с даты начала до даты окончания соответствующего периода доходности, который близок или равен соответствующей дате досрочного погашения, выплачивается лицу, которое владеет облигациями в первый рабочий день после соответствующей даты последнего возможного заявления о досрочном погашении. Заявление о досрочном погашении подается держателем облигации через дистрибьютора. С момента подачи заявки на досрочное погашение облигации в количестве единиц, в которых была подана заявка на досрочное погашение, не могут быть переданы. На одну дату досрочного погашения один держатель облигаций может подать заявку на досрочное погашение не менее 1 000 единиц (слова: 1 000) по одной заявке на досрочное погашение. Если количество акций на имущественном счете собственника составляет менее 1 000 (на словах: одна тысяча), держатель облигации может обратиться с заявлением о досрочном погашении собственных облигаций на сумму менее 1 000 (на словах: одна тысяча), если он подает заявление о досрочном погашении всех акций имущественного счета, зарегистрированных в реестре Министерства. На одну дату досрочного погашения один владелец облигации может подать заявку на досрочное погашение 100% (на словах: сто процентов) собственных облигаций до 500 000 (на словах: пятьсот тысяч) и до 50% (на словах: пятьдесят процентов) собственных облигаций свыше 500 000 (на словах: пятьсот тысяч). Облигации по досрочному погашению прекращаются одновременно с правом владельца на возврат. Суммы, соответствующие номинальной стоимости облигаций собственника и соответствующему доходу после уплаты налога, собираемые путем удержания по специальной налоговой ставке, выплачиваются владельцу облигаций при досрочном погашении безналичным переводом на платежный счет, находящийся в национальной валюте в стране происхождения и внесенный на счет владения держателя облигаций в реестр Министерства. Если дата досрочного погашения не является рабочим днем, такие выплаты производятся в первый последующий рабочий день без права на выплату выручки за такую отсрочку. О любом изменении платежного счета держатель облигаций уведомляет Министерство через дистрибьютора. Общая сумма соответствующего возврата по количеству единиц облигаций, в которых была подана соответствующая заявка на досрочное погашение, выплачивается держателю облигаций за период с даты начала соответствующего периода доходности до даты окончания соответствующего периода доходности, округляется до ближайшего цента после налогообложения налога.
21. Облигации погашаются по номинальной стоимости 12 июня 2016 года, если держатель облигаций не подает заявку на досрочное погашение в соответствии с пунктом 20 настоящих условий эмиссии или держатель облигаций не подает заявку на реинвестирование в облигации в соответствии с пунктом 23 этих условий эмиссии. Эта дата завершает проценты по облигациям. Эмитент в значении статьи 17 Закона о облигациях решил, что право на погашение облигаций принадлежит лицу, которое имеет право осуществлять права, связанные с облигациями, 12 мая 2016 года. Номинальная стоимость всех облигаций на предъявителя будет погашена вместе с выплатой последней доходности лицу, которое владеет облигациями 12 мая 2016 года. Если дата погашения номинальной стоимости облигаций и выплаты последней доходности не является рабочим днем, такие выплаты производятся в первый последующий рабочий день без права на выплату доходности за такую отсрочку.
22. Эмитент обязуется обеспечить погашение номинальной стоимости облигаций вместе с выплатой последней доходности держателям облигаций при данных условиях эмиссии. CSD, a.s., Чешский национальный банк и Министерство участвуют в обеспечении погашения облигации и выплаты доходов. Номинальная стоимость облигаций погашается вместе с уплатой последнего дохода после уплаты налога, собранного путем удержания по специальной налоговой ставке путем безналичного перевода на платежный счет, хранящийся в национальной валюте в стране происхождения и зарегистрированный на имущественном счете владельца облигаций в реестре Министерства, если держатель облигаций не обращается за реинвестированием облигаций в соответствии с пунктом 23 настоящих условий эмиссии. О любом изменении платежного счета держатель облигаций уведомляет Министерство через дистрибьютора. Общая сумма последней доходности по всем облигациям держателей облигаций, выплаченным держателю облигаций, округляется до копейки после уплаты налога, взимаемого с удержания налога по определенной налоговой ставке.
23. Держатель облигаций имеет право подать заявку на реинвестирование облигаций Министерством через дистрибьютора для реинвестирования последней доходности и номинальной стоимости всех или части всех или части облигаций, которыми он владеет. В таком случае держателю облигаций не выплачивается их последний доход, а общая номинальная стоимость или соответствующая ее часть не погашается посредством безналичного перевода на платежный счет в соответствии с пунктом 22 настоящих условий эмиссии, но реинвестируется в требуемом размере держателем в государственные облигации, предварительно определенные Министерством. Заявка на реинвестирование облигаций не может быть реинвестирована в номинальную стоимость облигаций, обремененных правами третьих лиц, в частности залогами, или в номинальную стоимость облигаций, по которым в реестре Министерства зафиксировано приостановление осуществления права собственника на распоряжение. Уведомление о дате, с которой может быть сделан запрос на реинвестирование облигаций, и о суверенных облигациях, в которые может быть реинвестирована последняя доходность и номинальная стоимость облигаций, должно быть своевременно опубликовано на веб-сайте Министерства. Держатель облигаций может посредством одного запроса на реинвестирование облигаций подать заявку на реинвестирование номинальной стоимости своих акций в государственные облигации, определяемой Министерством финансов, не менее 1 000 единиц (слова: одна тысяча) и на реинвестирование последней доходности только в полном объеме. Реинвестирование последней доходности и номинальной стоимости всех или соответствующей части принадлежащих ей облигаций запрашивается Министерством путем подачи запроса на реинвестирование облигаций через дистрибьютора. Для целей реинвестирования последней доходности и номинальной стоимости облигаций общая сумма доходности облигаций владельца после налога, собранного путем удержания по специальной налоговой ставке за последний период доходности, округляется до полной короны. Последний день подачи заявки на реинвестирование облигаций - 11 мая 2016 года. В случае держателей облигаций, подавших заявку на реинвестирование последних поступлений, сумма последних поступлений после уплаты налога реинвестируется путем удержания по специальной налоговой ставке на дату реинвестирования облигаций. В случае держателей облигаций, которые не предоставляют доказательств проживания и честное заявление о фактическом владении доходом, пониженная налоговая ставка, взимаемая путем вычета по специальной налоговой ставке, вытекающей из договора об избежании двойного налогообложения или Закона о внутреннем подоходном налоге, не может применяться. Если вышеуказанные документы задокументированы после даты реинвестирования облигаций, сумма возврата будет выплачена посредством безналичного перевода на платежный счет, находящийся в национальной валюте страны, который зарегистрирован на имущественном счете владельца облигаций в реестре Министерства в соответствии с пунктом 22 настоящих условий эмиссии.
24.Только один платежный счет для целей выплаты дохода, погашения облигаций до наступления срока их погашения и погашения номинальной стоимости облигаций регистрируется на имущественном счете предъявителя, установленном Министерством в реестре Министерства, по всем суверенным долгам собственника, зарегистрированным в реестре Министерства. Все платежи, указанные в первом предложении, производятся на платежный счет, зарегистрированный в реестре Министерства, за два рабочих дня до даты исполнения соответствующего платежа.
25. Действительная оценка финансового права (рейтинга) долгосрочных обязательств Crown на дату определения этих условий выбросов Standard & Poor's находится на уровне АА, Moody's - на уровне А1 и Fitch Ratings - на уровне АА.
Облигации являются прямыми, безусловными и неподчиненными обязательствами Чешской Республики, которые находятся на одном уровне со всеми другими существующими и будущими прямыми, безусловными и неподчиненными обязательствами Чешской Республики.
27.Любые права, связанные с облигациями, ограничиваются 10 годами с даты, когда они могут быть осуществлены впервые, в соответствии со статьей 42 закона о облигациях.
28.Эти условия выбросов объявлены Министерством в Сборнике законов. Уведомление общественности об этих облигациях публикуется на веб-сайте Министерства.
29.Правила деятельности Министерства публикуются с изменениями на веб-сайте Министерства и являются обязательными для всех держателей облигаций и дистрибьюторов, а также для всех лиц, участвующих в обеспечении погашения облигаций и выплате доходов.
30.Министерство оставляет за собой право осуществлять все действия, связанные с управлением записями Министерства, подпиской на облигации, досрочной погашением облигаций, реинвестированием номинальной стоимости облигаций, внесением записей в записи Министерства, изменением данных и другой связанной с этим деятельностью, как это определено в Оперативном регламенте Министерства.
Эти условия выбросов могут быть переведены на иностранные языки. Если возникнет конфликт между различными языковыми версиями условий выбросов, чешская версия будет решающей.
Министр:
Инг Калосек против Р.
Войдите для заметок, избранного и уведомлений
Информация об акте
| Цитирование | Сообщение Министерства финансов No 127/2013 Сб., определяющее условия эмиссии премиальных сберегательных облигаций Чешской Республики, 2013-2016 гг., FIX% |
|---|---|
| Тип акта | Коммуникация |
| Автор | - |
| Сборник | Сборник законов |
| Дата опубликования | 27.05.2013 |
|---|---|
| Действует с | - |
| Действует до | - |
| Статус | Действующий |
Текст нормативного акта носит информационный характер.
Комментарии 0