Delegierte Verordnung (EU) Nr. 2026 / 83 der Kommission vom 4. Dezember 2025 zur Änderung der Delegierten Verordnung (EU) 2016 / 1675 zur Ergänzung von Bolivien und den Britischen Jungferninseln in die Liste hochrisikoreicher Drittländer, die ein hochrangiges schriftliches politisches Engagement zur Ansprache identifizierter Mängel und zur Erstellung eines Aktionsplans zusammen mit dem FATF und zur Streichung von Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigeria, Südafrika und Tansania vorgelegt haben

(1)

Unie musí účinně chránit integritu a řádné fungování svého finančního systému a vnitřního trhu před praním peněz a financováním terorismu. Směrnice (EU) 2015/849 stanoví, že Komise má identifikovat jurisdikce třetích zemí, které mají strategické nedostatky ve svých vnitrostátních režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu představující významnou hrozbu pro finanční systém Unie (dále jen „vysoce rizikové třetí země“).

(2)

Vysoce rizikové třetí země jsou identifikovány v nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 (2).

(3)

Vzhledem k vysoké úrovni integrace mezinárodního finančního systému, úzkému propojení tržních subjektů, vysokému objemu přeshraničních transakcí směrem do Unie i z Unie a stupni otevřenosti trhu představuje jakákoli hrozba v oblasti praní peněz a financování terorismu pro mezinárodní finanční systém také hrozbu pro finanční systém Unie.

(4)

V souladu s čl. 9 odst. 4 směrnice (EU) 2015/849 Komise zohlednila nejnovější dostupné informace, zejména veřejná prohlášení Finančního akčního výboru (FATF) z června a října 2025, seznam FATF s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“ a zprávy FATF vypracované v rámci Skupiny pro přezkum mezinárodní spolupráce týkající se rizik, která představují jednotlivé třetí země a jurisdikce.

(5)

FATF aktualizoval svůj seznam s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“. Na svých plenárních zasedáních v červnu a říjnu 2025 FATF na tento seznam doplnil Bolívii a Britské Panenské ostrovy a odstranil z něj Burkinu Faso, Mali, Mosambik, Nigérii, Jihoafrickou republiku a Tanzanii.

(6)

Bolívie přijala v červnu 2025 politický závazek na vysoké úrovni, kterým se zavázala ke spolupráci se skupinou „Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica“ (GAFILAT), regionálním orgánem typu FATF, s cílem posílit účinnost svého režimu pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Od přijetí zprávy o vzájemném hodnocení v prosinci 2023 dosáhla Bolívie významného pokroku u některých opatření doporučených v této zprávě, včetně lepšího porozumění rizikům praní peněz a financování terorismu; zlepšení tvorby a šíření operativního a strategického finančního zpravodajství; posílení zabavování a propadnutí výnosů z trestné činnosti; zvýšení kapacity pro vyšetřování trestných činů financování terorismu a zlepšení procesu provádění cílených finančních sankcí v souvislosti s financováním terorismu a financováním šíření zbraní. Bolívie bude i nadále spolupracovat s FATF na provádění svého akčního plánu FATF tím, že zajistí, aby při vyšetřování praní peněz mohly být použity příslušné zvláštní vyšetřovací techniky; bude provádět dohled nad realitními makléři, právníky, účetními a obchodníky s drahými kovy a kameny, který je založen na posouzení rizik; zajistí, aby informace o skutečných majitelích byly přesné a aktuální a aby porušení souvisejících povinností bylo sankcionováno, a zintenzivní vyšetřování a stíhání praní peněz. Ačkoli Komise uznává a vítá závazek a dosavadní pokrok Bolívie a podporuje další úsilí, dospěla k závěru, že Bolívie dosud plně nevyřešila strategické nedostatky, které vedly k jejímu zařazení na seznam FATF s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“. Bolívie by proto měla být považována za vysoce rizikovou třetí zemi.

(7)

Britské Panenské ostrovy přijaly v červnu 2025 politický závazek na vysoké úrovni, kterým se zavázaly ke spolupráci s FATF a Karibským finančním akčním výborem (CFATF), regionálním orgánem typu FATF, s cílem posílit účinnost svého režimu pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Od přijetí zprávy o vzájemném hodnocení v listopadu 2023 dosáhly Britské Panenské ostrovy významného pokroku, pokud jde o některá opatření doporučená v této zprávě, včetně rostoucího počtu žádostí o mezinárodní spolupráci; vypracování strategie CFT a posílení analytických procesů pro identifikaci případů financování terorismu; provedení posouzení rizik v odvětví neziskových organizací a určení konkrétních neziskových organizací, u nichž existuje riziko zneužití pro účely financování terorismu; zlepšení koordinace, osvěty a odborné přípravy za účelem provádění cílených finančních sankcí souvisejících s financováním terorismu a financováním šíření zbraní a posílení dohledu a monitorování provádění cílených finančních sankcí finančními institucemi a určenými nefinančními podniky a profesemi. Britské Panenské ostrovy budou i nadále spolupracovat s FATF na provádění jeho akčního plánu FATF tím, že posílí dohled založený na posouzení rizik nad poskytovateli svěřenských služeb a služeb pro obchodní společnosti, investičními podniky a poskytovateli služeb souvisejících s virtuálními aktivy; zajistí, aby příslušné orgány měly k dispozici přesné a aktuální informace o skutečných majitelích a aby porušení souvisejících povinností bylo sankcionováno; zlepší kvalitu oznámení o podezřelé činnosti a zajistí, aby oznámení byla v souladu s rizikem; budou systematicky provádět vyšetřování a stíhání praní peněz v souladu s rizikem, které představují; zvýší počet případů zabavování a konfiskace výnosů z trestné činnosti a zprovozní nový rámec pro správu aktiv. Ačkoli Komise uznává a vítá závazek a dosavadní pokrok Britských Panenských ostrovů a podporuje další úsilí, domnívá se, že Britské Panenské ostrovy dosud plně nevyřešily strategické nedostatky, které vedly k jejich zařazení na seznam FATF s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“. Britské Panenské ostrovy by proto měly být považovány za vysoce rizikovou třetí zemi.

(8)

Bolívie a Britské Panenské ostrovy by proto měly být doplněny do přílohy nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675.

(9)

Komise přezkoumala pokrok, kterého Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie dosáhly při řešení svých strategických nedostatků v rámci jejich příslušných režimů pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Tyto jurisdikce jsou nařízením v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 zařazeny na seznam vysoce rizikových třetích zemí.

(10)

FATF uvítal významný pokrok, kterého Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie dosáhly při zlepšování svých režimů pro boj proti praní peněz a financování terorismu. FATF rovněž konstatoval, že uvedené jurisdikce zavedly právní a regulační rámce pro splnění závazků uvedených v jejich příslušných akčních plánech týkajících se strategických nedostatků zjištěných FATF. FATF proto v červnu a říjnu 2025 odstranil Burkinu Faso, Mali, Mosambik, Nigérii, Jihoafrickou republiku a Tanzanii ze seznamu s názvem „Jurisdikce pod zvýšeným dohledem“. Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie již proto nepodléhají dohledu FATF v rámci jeho celosvětové činnosti dohlížení nad dodržováním předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu a budou dále spolupracovat se svými příslušnými regionálními orgány typu FATF na dalším posílení svých režimů pro boj proti praní peněz a financování terorismu.

(11)

Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie posílily účinnost svých režimů pro boj proti praní peněz a financování terorismu a vyřešily technické nedostatky, aby splnily závazky ve svých akčních plánech týkající se strategických nedostatků, které identifikoval FATF. Komise se proto domnívá, že Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigérie, Jihoafrická republika a Tanzanie již nemají ve svých režimech pro boj proti praní peněz a financování terorismu strategické nedostatky. Je proto vhodné odstranit Burkinu Faso, Mali, Mosambik, Nigérii, Jihoafrickou republiku a Tanzanii z přílohy nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675.

(12)

Nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/1675 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno,